Alı­nan ser­best mes­lek mak­bu­zu öde­me iş­le­mi­ni gös­te­ren bir bel­ge­dir. Kasa iş­lem­ler lis­te­sin­de ka­yıt tü­rü Alı­nan Ser­best Mes­lek mak­bu­zu se­çi­lir. Alı­nan ser­best mes­lek mak­bu­zu pen­ce­re­sin­den kay­de­di­len bil­gi­ler şun­lar­dır:

Pencerenin üst bölümünde bulunan Kasa Kodu, İşlem Numarası alanlarına bilgiler otomatik olarak aktarılır. İşlem numarası gerekirse değiştirilebilir. Tarih alanında işlem tarihi yer alır. Günün tarihi öndeğer olarak gelir. Gerekirse değiştirilebilir. Belge Numarası, işleme ait belgenin numarasıdır.

Düzenleme Tarihi fişin düzenleme tarihidir. Düzenleme tarihi Form BA ve Form BS'de kullanılır. Form BA ve BS veri alma işlemi filtre seçeneklerinde Belge Düzenleme Tarihine Göre seçildiğinde fiş üzerindeki Düzenleme Tarihi dikkate alınır.

Özel Kod iş­lem­le­ri grup­la­mak­ta kul­la­nı­lan ikin­ci bir kod­la­ma ala­nı­dır. Özel kod ra­por­lar­da da filt­re ola­rak kul­la­nı­lır.

İşlem için geçerli olacak ticari işlem grubunu, Ticari İşlem Grubu alanında belirtilir. Tanımlı gruplar listelenir ve seçim yapılır.

Hizmeti Verenin Adı-So­ya­dı ve Ad­re­si alan­la­rın­da mak­bu­zun ve­ril­di­ği ki­şi­nin adı, so­ya­dı ve adresi kay­de­di­lir.

Makbuz Tipi: Kağıt ve e-SMM seçeneklerini içerir. 

Kağıt: Firma ya da İşyeri e-Serbest Meslek Makbuzu kullanıcısı değilse, SMM makbuzları kâğıt tipinde oluşur.

e-SMM: Firma ya da İşyeri e-Serbest Meslek Makbuzu kullanıcısı ise, SMM makbuzları elektronik tipte ve durumu “Sunucuya Gönderilecek” olacak şekilde oluşur.

Gönderim Şekli alıcıya belgenin teslim şeklini ifade eder. Kağıt ve Elektronik değerlerini içerir. Elektronik seçiminde alıcının e-Posta adresi bilgisi zorunludur.

İşlem Mu­ha­se­be He­sa­bı ala­nın­da işlemin mu­ha­se­be­leş­tir­me ya­pıl­dı­ğın­da iz­le­ne­ce­ği mu­ha­se­be he­sap ko­du be­lir­ti­lir.

Stopaj alanında verilen muhasebe kodu, muhasebeleştirme yapıldığında stopajın izleneceği muhasebe hesap kodudur.

Brüt Üzerinden KDV Muhasebe Kodu, muhasebeleştirme yapıldığında brüt üzerinden KDV’nin izleneceği muhasebe hesap kodudur.

Tevkifat KDV Muhasebe Kodu, muhasebeleştirme yapıldığında tevkifatlı KDV’nin izleneceği muhasebe hesap kodudur. Tevkifatlı KDV ‘ler ayrı hesapta izlenir.

Brüt Üzerinden KDV mu­ha­se­be ko­du ala­nın­da mu­ha­se­be­leş­tir­me ya­pıl­dı­ğın­da KDV'le­rin iz­le­ne­ce­ği mu­ha­se­be he­sap ko­du be­lir­ti­lir.

Sto­pa­j Oranı, mes­lek mak­bu­zu için ge­çer­li ola­cak sto­paj ora­nı­dır.

Fon Pa­yı Ora­nı, mes­lek mak­bu­zu için ge­çer­li ola­cak fon pa­yı o­ra­nı­dır.

Brüt Üze­rin­den KDV ala­nın­da, brüt top­lam üze­rin­den iş­lem gö­re­cek olan KDV ora­nı kay­de­di­lir.

Tevkifat Oranı: İşlem için geçerli olacak tevkifat oranını belirtir. Tevkifat, stopaj ve fon payı oranı öndeğerleri Cari Hesap Çalışma Bilgileri ve Kasa Çalışma Bilgileri'nden kaydedilir. Gerekirse değiştirilebilir.

Tevkifat Uygulanacak: Makbuzda tevkifat uygulanıp uygulanmayacağını belirtmek için kullanılan alandır. Serbest meslek makbuzlarına tevkifat uygulanabilmesi için işlem bedelinin hesaplanan KDV ile birlikte 770,00 TL’yi geçmesi gerekir. Bu limit Ticari Sistem Yönetimi / Tanımlar menüsü altında yer alan Tevkifat Limitleri penceresinde tarihsel olarak kaydedilir.

Alı­nan ser­best mes­lek mak­bu­zu iş­le­mi­ne ait mu­ha­se­be he­sap kod­la­rı, mu­ha­se­be­leş­tir­me ta­nım­la­rı ya­pı­lır­ken ve­ril­miş­se bu alan­la­ra oto­ma­tik ola­rak ak­ta­rı­lır. An­cak ya­pı­lan iş­lem fark­lı bir mu­ha­se­be he­sa­bı al­tın­da iz­le­ne­cek­se il­gi­li he­sap ko­du ve­ri­lir. Bu du­rum­da mu­ha­se­be­leş­tir­me ya­pı­lır­ken bu­ra­da ve­ri­len mu­ha­se­be he­sap ko­du dik­ka­te alı­nır.

Tevkifat Kodu: Tevkifat kodu alanından ulaşılan Tevkifat Kodları Listesi'nde, GİB'in (Gelir İdaresi Başkanlığı) yayınladığı kod seçenekleri listelenir.  Seçilen tevkifat koduna göre Tevkifat Oranı Pay/Payda güncellenir.

Tür Kodu: Ödeme türleri listelenir. Burada seçimi yapılan türler, muhtasar beyannameye veri al seçeneği ile gelir.

Açık­la­ma, iş­le­me ait ge­nel açık­la­ma­dır.

Pen­ce­re­nin alt bölümünde yer alan brüt ya da net üc­ret alan­la­rı­na iş­lem tu­ta­rı kay­de­di­lir. Ge­lir Ver­gi­si Sto­pa­jı, Fon Pa­yı ve Brüt Üze­rin­den KDV alan­la­rın­da kay­de­di­len bil­gi­le­re gö­re top­lam­lar he­sap­la­nır ve il­gi­li alan­la­ra ak­ta­rı­lır. Brüt Üzerinden KDV ve Toplam Alınan alanlarının hesaplaması tevkifat hesabına göre değişiklik gösterir. 

Örnek:

Tevkifat Uygulanmayacak:
Brüt Ücret= 1.000
KDV Oranı= 18
Brüt Üzerinden KDV= 180
Toplam Alınan Rakam= 1180

Tevkifat Uygulanacak:
Tevkifat Oranı= 2/3
Brüt Üzerinden KDV= 60 olarak hesaplanacak
Toplam Alınan Rakam= 1060