Hesap planı kayıtlarının oluşturulabileceği, oluşturulan kayıtların izlenip, düzenlenebileceği ve iptal edilebileceği bölümdür.
Hesap planı kayıtları yapılırken program, bir takım kontroller yapacak ve bazen girilmiş olan hesap kodlarını kabul etmeyebilecektir. Hesap kodları tanımlanırken yapılmış olan seviye takibine göre ve ana, grup, muavin sırasında kayıtların girilmesine özen gösterilmelidir. Bu konuda kullanıcıya yardımcı olması için ekranın üstünde, parametrelerde tanımlanan seviye formatı izlenebilmektedir.
Hesap Planı; Hesap Planı, Döviz/Enflasyon Bilgileri, Ek Bilgiler, Tutar/Miktar Bilgileri bölümlerinden oluşmaktadır.
Hesap Planı
| Hesap Planı Ekranı | |
|---|---|
Hesap Kodu | Parametre seçimlerindeki seviye takibi ve uzunluklara göre hesap planının kodlarının oluşturabileceği bölümdür. |
Hesap Türü | Hesap kodu kaydedildikten sonra, hesap kodunun Ana- Grup- Muavin olarak türünün belirtileceği bir pencere açılacaktır. Seviye takibi varsa program yazılan hesap koduna göre, ne tür bir hesap girildiğini anlayacak ve doğrudan bu seçeneğin üzerine gelecektir. Bu seçeneğe sadece yeni bir hesap kodu açılırken müdahale edilebilmektedir. Program, açılmış bir hesap üzerinde hesap türünün değiştirilmesine izin vermeyecektir. |
Hesap İsmi | Kaydı oluşturulan hesap kodunun isminin girilebileceği bölümdür. |
Yabancı Hesap İsmi | Parametre girişindeki Yabancı hesap ismi parametresi işaretlenmiş ise hesap isminden sonra Yabancı Hesap İsmi sorgulanacak ve bu hesap için tanımlanmak istenilen diğer bir isim bu sahaya girilebilecektir. |
Grup Kodu | 1994 yılı başından itibaren uygulanan standart hesap planı sisteminde hesaplar ilk iki hanelerindeki rakamlara göre gruplandırıldığı için, hesap kodunun ilk iki hanesi program tarafından otomatikman grup kodu sahasına yansıtılacaktır. Üzerinde düzenleme yapılabilmektedir. Rehber tuşu ile grup kod girişi bölümünde tanımlanan grupların rehberine ulaşılabilir. |
Hesap Tipi | Kaydedilen hesap kodlarının “Aktif”, “Pasif”, “Bilanço”, “Gelir”, “Gider” ve “Nazım” tiplerinden hangisi olduğunun belirtileceği bölümdür. Tip belirlemeleri Bilanço, Kar/ Zarar dökümleri için gereklidir. Aktif ve Pasif hesaplar Bilanço tabloları oluşturulurken, Gelir/ Gider hesaplar ise Kar/ Zarar Tabloları yaratımında kullanılır. |
Cari Bağlantılı | Cari hesapları ilgilendiren hesaplar için (Örneğin 120, 320 vb) kullanılacak olan bir parametredir. Eğer Cari modülde bir cari hesap açılarak buna ait muhasebede de bir muavin hesap tanımlanmış ise muavin hesapta bu saha işaretlenmelidir. Program, dekont işlemlerinden girilen kayıtlarda muhasebe kodunun kullanılarak işlem yapılması durumunda cari kodun girilmesi gerektiği ile ilgili ikaz vererek, sadece cari kodun kullanılabilmesini sağlar. |
Cari Bağlantısız | İlgili hesap kodunun cari bağlantısız olarak kullanıldığı yani ön muhasebe modüllerinde işlem yaparken bu hesabın cari hesap kartı olup olmadığının kontrol edilmemesi istendiğinde işaretlenmesi gereken alandır. |
Ölçü Birimi | Hesapların sadece raporlara yönelik olarak ölçü birimleri (Örn: Kg, Ad vb.) kullanılmak istendiğinde kaydedilecek bölümdür. Muhasebe tutarlar ile birlikte miktarsal olarak da izleme yapılacaksa bu saha önem kazanacaktır. Ayrıca sadece belirli hesapları içeren bir rapor hazırlanması istendiği durumlarda ilgili hesap kodlarına aynı işareti kaydetmek suretiyle Rapor modülünden maskeleme ile istenilen bilginin alınması mümkün olacaktır. |
Çalışma Tipi (Borç/Alacak) | Tanımlanan hesabın bakiyesinin borç mu, alacak mı olduğunu sorgulayan parametredir. Bu parametreye girilen yanıt ile Raporlar/ Denetim Listelerindeki Borç Alacak Karşılaştırma raporundan, ters bakiye veren hesapların listeleri ay koduna göre alınabilecektir. |
İşletmelerde Ortak | Açılan muhasebe hesap kodunun hangi işletmede kullanılacağının belirlendiği alandır. Buraya, muhasebe hesap kodunun hangi işletmede kullanılması isteniyorsa, o işletmenin kodu girilmelidir. Ancak tüm işletmelerde ortak olarak kullanılması isteniyorsa, buraya “-1” değeri girilmelidir. |
Şubelerde Ortak | Açılan muhasebe hesap kodunun hangi şubede kullanılacağının belirlendiği alandır. Buraya, muhasebe hesap kodunun hangi şubede kullanılması isteniyorsa, o şubenin kodu girilmelidir. Ancak tüm şubelerde ortak olarak kullanılması isteniyorsa, buraya “-1” değeri girilmelidir. |
Hariç Tutulacak Şube Tanımlamaları | İlgili hesap kodunun hangi şubelerde kullanılmayacağının belirtildiği alandır. |
Döviz / Enflasyon Bilgileri
| Hesap Planı Ekranı | Döviz / Enflasyon Bilgileri |
|---|---|
Düzeltilecek Hesap | Bu bölüm, Muhasebe parametrelerinde FAS52 seçeneği işaretlenmiş ise görülecektir. Hesapların, Muhasebe Modülü/İşlemler/ Döviz Enflasyona Göre Değerleme bölümünden, firma döviz tutarlarının hesaplanabilmesi için işaretlenmesi gereken sahadır. Dövizle Değerlensin parametresinin işaretli olmadığı hesaplarda firma döviz tutarları oluşturulamayacaktır. Kur farkı gelir/gider hesapları ve değer artış fonu hesaplarında bu parametre işaretlenmemelidir. Ayrıca bu alan eğer enflasyon muhasebesi kullanılıyorsa da işlev kazanan bir alandır. Enflasyon muhasebesi ile ilgili bu alanın kullanımı hakkında detay bilgi için bakınız Ekler/Enflasyon Muhasebesi |
Parasal Hesap | Dövizli muhasebe hesaplamaları için kullanılması gereken parametredir. Bu parametrenin açıklaması ile ilgili detay bilgi için bakınız İşlemler/Enflasyona/Dövize Göre Çevrim. Ayrıca bu alan eğer enflasyon muhasebesi kullanılıyorsa da işlev kazanan bir alandır. Enflasyon muhasebesi ile ilgili bu alanın kullanımı hakkında detay bilgi için bakınız Ekler/Enflasyon Muhasebesi. |
DT | İlgili hesabın takip edileceği Döviz Takibi Modülü/ Döviz İsimleri Tanımlama bölümünden girilen döviz tipinin belirleneceği sahadır. Döviz sıra numaraları, ilgili sahadaki rehber tuşu kullanılarak alınabilir. Eğer bir hesabın dövizli çalışması, yevmiye fişlerinden mutlaka döviz tutarları ile kaydedilebilmesi isteniyor ise mutlaka ilgili hesaba bir döviz tipi girilmesi gereklidir. Döviz tipi girilen hesaplarda, yevmiye fiş girişinde ilgili hesap için sorgulanan döviz tutarı sahası boş geçilemeyecektir. Eğer döviz tipi sahası 0 (sıfır) olarak bırakılır ise yevmiye fiş girişinde, ilgili hesap için döviz girişi zorlaması olmayacak, istenir ise bir tuş yardımı ile döviz bilgisi girilebilecektir. Ayrıca bu alan eğer enflasyon muhasebesi kullanılıyorsa da işlev kazanan bir alandır. Enflasyon muhasebesi ile ilgili bu alanın kullanımı hakkında detay bilgi için bakınız Ekler/Enflasyon Muhasebesi. |
Hesaplama Türü | İşlemler/ Enflasyona/Dövize Çevrim bölümünde oluşturularak, firma döviz tutarı sahalarına atanacak olan döviz değerlerinin hesaplatılma aşamasında kullanılmak üzere türlerinin seçileceği sahadır. Hesaplama türleri yevmiye fiş kayıtlarında operasyon tipi ve tutarı boş olan hesaplar için önem taşımaktadır. Operasyon tipi veya tutarı dolu olan hesaplarda her zaman yevmiye fişlerindeki evrak tarihi baz alınacaktır. |
Enflasyon Fark Hesap Kodu | Bu alan eğer enflasyon muhasebesi kullanılıyorsa işlev kazanan bir alandır. Enflasyon muhasebesi ile ilgili bu alanın kullanımı hakkında detay bilgi için bakınız Ekler/Enflasyon Muhasebesi. |
Ek Bilgiler
| Hesap Planı Ekranı | Ek Bilgiler |
|---|---|
Hesap Kodu | Hesap planı alanında seçilen hesap kodunun izlenebildiği alandır. |
Kayıt Yapan/ Kayıt Tarihi | Ek bilgi girişi ekranında ilgili hesap kodunun yaratılma tarihi ve hangi program kullanıcısı tarafından ilk defa tanımlandığının bilgileri kayıt tarihi ve kayıt yapan sahalarında görülebilir. |
Değişiklik Yapan/ Değişiklik Tarihi | Bu sahalarda, en son ilgili muhasebe kodunun da yapılan değişiklik tarihi ve bu işlemi yapan program kullanıcısının ismi izlenebilir. |
Sayısal/ Alfa sayısal Sahalar | Parametre kayıtlarında girilen başlık sahalara göre, muhasebe kodları için girilecek ek bilgilerdir. Bu sahalar sadece rapor amaçlıdır. |
Tutar/Miktar Bilgileri
Hesap planı girişi ekranında, hesapların toplam olarak şimdiye kadar oluşan Borç/ Alacak tutarları ve miktarlarının aylık bazda görüntülenmesini sağlar.
