Muhtasar Beyannamesi Matrah ve Vergi Bildirimleri ile ilgili detaylı bilgiye bu dokümandan ulaşılır:
BDP uygulamasında bulunan muhtasar ve prim hizmet beyannamesi -1003A, 1003B) Vergiye Tabi İşlemler sayfası bulunmaktadır. Bu sayfada yer alan Matrah ve Vergi Bildirimleri bölümünde vergiye tabi ödemeler türlere ayrılarak bildirilmektedir.
BDP uygulamasında 11 farklı Ödeme Tür Kodu bulunmaktadır. Logo Bordro Plus ürününde aşağıda verilen 2 tür kodu için istenen verilerin çıktısı oluşturulmaktadır.
Tür Kodu Açıklama
- Asgari Ücretli ( GVK Md. 94/1)
- Diğer Ücretler ile Ücret Sayılan Ödemeler (GVk Md. 94/1)
Menü ağacından Bordro/ Muhtasar Bildirimleri / Muhtasar Beyannamesi Matrah ve Vergi Bildirimleri menüsünden işlem yapılmaktadır.
Rapor filtrelerinde bulunan kurum, işyeri, ay ve yıl filtreleri ile istenilen veri raporlanabilir. Rapor sonucunda ödemelerin tür kodu 011 Asgari ücretli ve 012 Diğer ücretli personellerin
bilgileri listelenecektir.
Tür kodu 011 Asgari ücretli için ödemelerin gayri safi tutarı kolonuna personel kartında "asgari ücretli" seçeneği işaretli çalışanlar için sgk ve istisnalar düşülmüş, gelir vergisi hesabında kullanılan matrah yazılır. Vergi Kesintisi tutarı alanı ise asgari ücretli çalışanlar için hesaplanan agi düşülmemiş gelir vergisini listeler.
Tür kodu 012 Diğer ücretli personeller için ödemelerin gayri safi tutarı kolonuna personel kartında "asgari ücretli" seçeneği işaretli olmayan çalışanlar için sgk ve istisnalar düşülmüş, gelir vergisi hesabında kullanılan matrahı yazılır. Vergi Kesintisi tutarı alanı ise asgari ücretli olmayan çalışanlar için hesaplanan agi düşülmemiş gelir vergisini listeler. 