Page History
Mali dönemi kapat, mali dönem kapatma işlemlerinin yapılmasında kullanılır . ve Genel Muhasebe program bölümünde İşlemler menüsü altında yer alır. j-Platform uygulamasında mali yıl sonunda, muhasebede yansıtma işlemleri tamamlandıktan, tüm defter ve mali tablolar alındıktan sonra kapanış işlemleri yapılır.
Muhasebe kapanış işlemi bilanço hesapları üzerinden yapılır. Gelir gider ve yansıtma hesapları bu işlemin dışında kalır. Ayrıca kapanış işlemleri borç alacak üzerinden değil bakiye üzerinden yapılır.
Muhasebe kapanış işlemlerinde şu sıra izlenir.
...
; mali yıla ait tüm kayıtların muhasebeleştirilmesi tamamlanır
...
, yansıtma işlemleri tamamlanır
...
, resmi defter ve mali tablolar alınır
...
, kapanış fişi kesilir
...
ve açılış fişi kesilir.
Mali yıl kapama işleminde geçerli olacak koşullar Mali Dönemi Kapat koşulların belirlendiği filtre seçenekleri ile belirlenir. Bu seçenekler şunlardır:
Filtre | Değeri |
|---|---|
Hesaplama Yılı | Firma tanımında belirtilen mali yıl ve 2 yıl öncesi |
Organizasyonel Birim | Organizasyonel Birim Seçimi |
Hesap Planı | Ana Hesap Planı/İkinci Hesap Planı/Üçüncü Hesap Planı |
Bilanço Tablosu | Bilanço Seçimi |
Muhasebe Fiş Türü (Açılış) | Muhasebe Fiş Türü Seçimi |
Muhasebe Fiş Türü (Kapanış) | Muhasebe Fiş Türü Seçimi |
| Dönem Kapatma Yöntemi | Organizasyonel Birim Bazında/Bağlı Kurum Bazında |
İşlem sonunda otomatik olarak Organizasyonel Birim bazında hesaplama yılına ait son güne kapanış fişi ve yeni döneme org. Birim organizasyonel birim bazında açılış fişi oluşur.
Dönem Kapatma Yöntemi filtresinde Organizasyonel Birim Bazında seçili ise ;olacaklar şunlardır:
- Bağlı Kurumda, e-Defter Bağlı Kurum bazında seçili ise muhasebe fişi bağlı kurum bazında oluşur. Alt birime ait muhasebe hareketlerinin organizasyonel birimi satırda yazılır.
- Bağlı Kurumda e-Defter Organizasyonel Birim bazında seçili ise e-Defter kullanıcısı seçili alt birim bazında fişler oluşur. Alt birime ait muhasebe hareketlerinin organizasyonel birimi satırda yazılır.
- Bağlı Kurum e-Defter kurumu değil ise her organizasyonel Birim için ayrı muhasebe fişleri oluşur.
- İşlem Para Birimi hareketleri ayrı ayrı değerlendirilir.
Filtre Dönem Kapatma Yöntemi filtresinde Bağlı Kurum Bazında seçili ise;ise ise olacaklar şunlardır:
- Muhasebe fişleri bağlı kurum bazında oluşur ve satırda alt birim organizasyonel birimleri dikkate alınmaz. Satırlarda farklı organizasyonel birimler olmadığı için de hesap bakiyesi sıfır ise ilgili hesap kapanış/açılış fişinde yazılmaz.
- Bağlı kurumda e-Defter Organizasyonel birim bazında seçili ise, muhasebe fişleri e-Defter kullanıcısı seçili olan alt birim bazında (satırda alt birimleri yazılmadan) oluşur.
- İşlem Para Birimi hareketleri ayrı ayrı değerlendirilir.
Mali Dönem Kapama işlemi yapılırken ve yapıldıktan sonra dikkat edilecek noktalar:
...