Page History
...
Tarih Aralığı seçiminde belirtilen aralığa göre tahakkuk kayıtları oluşur. Hesaplanan dönem sonu tahakkuk tarihi, tarih aralığı dışında kalıyorsa o dönem için tahakkuk kadı kaydı oluşmaz.
Rapor için kullanılan filtreler şunlardır:
| Filtre | Değeri |
|---|---|
Mali Yatırım Kodu | Grup/Aralık |
Mali Yatırım Açıklaması | Grup/Aralık |
Mali Yatırım Yetki Kodu | Grup/Aralık |
Mali Yatırım Özel Kodu | Grup/Aralık |
Vade Açılış Tarihi | Tarih Girişi |
Organizasyonel Birim | Grup/Aralık |
Mali Yatırım Kodu / Açıklaması filtrelerinden sadece Vadeli Gelir türündeki mali yatırım kaynakları listelenir.
Tahakkuk muhasebeleştirme işlemi durumu sadece Yürürlükte olan Vadeli Gelir kayıtları üzerinde gerçekleşir. Muhasebe fişleri, organizasyonel birim bazında gruplanarak oluşur.
Dönem Sonu Tahakkuk Kaydı Muhasebe Fişi aşağıdaki şekilde oluşur:
Hesap Bilgisi | Borç | Alacak | Muhasebe Kodu Bağlantısı |
Vadeli Gelir Gelir Tahakkukları | Faiz Tutarı | - | Vadeli Banka Hesabı / Muhasebe Bağlantı Kodları / Vadeli Gelir Gelir Tahakkukları |
Faiz Gelirleri | - | Faiz Tutarı | Vadeli Banka Hesabı / Muhasebe Bağlantı Kodları / Faiz Gelirleri |
Peşin Ödenen Vergi ve Fonlar Muhasebe Hesabı | Stopaj Tutarı | - | Vadeli Banka Hesabı / Muhasebe Bağlantı Kodları / Peşin Ödenen Vergi ve Fonlar |
Vadeli Gelir Stopaj Gider Tahakkukları | - | Stopaj Tutarı | Vadeli Banka Hesabı / Muhasebe Bağlantı Kodları / Vadeli Gelir Stopaj Gider Tahakkukları |
Muhasebe fiş satırlarına yansıtılacak tahakkuk tutarları aşağıdaki şekilde hesaplanır:
Vadeli Gelir Faiz Tahakkuk Tutarı = Vade Hareketi Tutarı * Günlük Faiz Oranı *Hesaplanan Gün
Günlük Faiz Oranı : % Faiz Oranı / 365
Hesaplanan Gün : “Vade Hareketi Başlangıç Ayı Son Günü” - “Vade Hareketi Başlangıç Günü" (Sonraki tahakkuk kayıtları için; [(Sıradaki ayın son günü) – (Sıradaki ayın ilk günü) + 1] )
| Info |
|---|
| Vade Hareketi tanımı “Aynı Gün Valörlü” şeklinde ise ilk ayın faiz tahakkuku hesaplanırken gün hesabına “+1” eklenir. |
Vadeli Gelir Stopaj Tahakkuk Tutarı = Faiz Tahakkuk Tutarı * Stopaj Oranı