Page History

...

Sevki yapılacak mala ilişkin olarak e-İrsaliyenin düzenlenmesinden önce e-Fatura düzenlenmiş olması halinde, e-İrsaliye üzerinde e-Faturanın tarih ve belge numarasına da yer verilmesi zorunludur. Düzenlenecek e-İrsaliyelerde, Başkanlık sistemlerinden elektronik ortamda sorgulanması, doğrulanması ve görüntülenmesine imkan vermek üzere; karekoda veya barkoda belge üzerinde yer verilmesi zorunludur. Mükellefler e-İrsaliye düzenlerken, bu Tebliğde belirtilmeyen hususlarda süreler başta olmak üzere Vergi Usul Kanunu ve ilgili diğer kanun ve düzenlemelerde yer alan usul ve esaslara uymak zorundadır. e-İrsaliye Uygulamasından yararlanan mükellefler e-İrsaliye Uygulamasına kayıtlı olmayan mükelleflere kağıt irsaliye düzenlemeye devam edeceklerdir.

UYGULAMADAN YARARLANMA YÖNTEMLERİ VE BAŞVURU ESASLARI

Fatura mükellefleri, e-İrsaliye keseceklerdir. Mükellefler e-İrsaliye Uygulamasından;

• Kendi bilgi işlem sistemlerinin Başkanlık sistemlerine entegrasyonu yoluyla, (e-Fatura

...

• sisteminin entegrasyon sisteminin aynısı)
• e-İrsaliye Uygulamasına ait temel fonksiyonların internet üzerinden genel kullanımını sağlamak amacı ile Başkanlık tarafından oluşturulan ve www.efatura.gov.tr internet adresinde hizmete sunulan GİB Portalı aracılığıyla,
• Başkanlıktan izin almış özel entegratörlerin bilgi işlem sistemleri aracılığıyla, olmak üzere üç yöntemden herhangi birini seçerek yararlanabileceklerdir.

KİMLER E-İRSALİYE DÜZENLEYEBİLİR?

Mal e-İrsaliye düzenlenebilmesi için, e-Fatura mükellefi olunmalıdır.

...

e-İRSALİYEYE GEÇİŞ TARİHİ

e-İrsaliye'ye 1 OCAK 2018 itibarıyla isteğe bağlı olarak geçiş yapmaya başlayabilirsiniz.

PROGRAMDA E-İRSALİYE UYGULAMASI

...

e-İRSALİYE UYGULAMASINA TABİ FİŞ TÜRLERİ;

İrsaliye uygulaması programda;

• İrsaliye
• Ambar transfer fişi için uygulanacaktır.

Fiş türleri:

• Satış İrsaliyeleri: (Gerçek durumda olan belgeler)
  • (02) Perakende Satış İade İrsaliyesi (gelen)
  • (03) Toptan Satış İade İrsaliyesi (gelen)
  • (04) Konsinye Çıkış İade İrsaliyesi (gelen)
  • (07) Perakende Satış İrsaliyesi (giden)
  • (08) Toptan Satış İrsaliyesi (giden)
  • (09) Konsinye Çıkış İrsaliyesi (giden)
  • (35,36,37,38,39) Tanımlı satış irsaliyeleri (giden)
  • (25) Ambar fişi (giden)

...

• Satınalma İrsaliyeleri: (Gerçek durumda olan belgeler)
  • Satınalma İrsaliyesi (gelen)
  • (05) Konsinye Giriş İrsaliyesi (gelen)
  • (06) Satınalma İade İrsaliyesi (giden)
  • (10) Konsinye Giriş İade İrsaliyesi (giden)
  • (26) Muhtahsil irsaliyesi (olmayacak)

...

...

...

...

e-İRSALİYE UYGULAMASI İÇİN PROGRAMDA YAPILMASI

...

GEREKEN DÜZENLEMELER

Sistem İşletme/ Firma-İşyeri Detaylarında Yapılacaklar:

Mükellefler, e-İrsaliye uygulamasını, e-Fatura uygulamasında kullandıkları aynı yöntem ile kullanmak zorundadır. Yani Firma detayında, e-Fatura kontrol tipinde yapılan seçime göre, e-İrsaliye kullanılmalıdır.

Bu amaçla, firma detayları / e-Devlet sekmesine ve işyeri tanımında e-Devlet sekmesine yeni alanlar eklendi.

...

e-Fatura Kontrol tipi: Firma bazında

Firma detayları/e-Devlet sekmesinde;

• "e-İrsaliye Kullanıcısı" olduğuna dair onay kutucuğu seçilmelidir.

...

e-Fatura Kontrol tipi: İşyeri bazında

İşyeri detayları/e-Devlet sekmesine;

Image Removed
• "e-İrsaliye Kullanıcısı" olduğuna dair onay kutucuğu seçilmelidir.

Image Added

Firma veya İşyeri için e-İrsaliye onay kutucuğu işaretli ise;

Kurum tipi: Tüzel Kişi/Gerçek Kişi seçimine göre e-Faturadaki gibi zorunlu alan kontrolü yapılır.

• Firma Unvanı
• Firma Ticari Unvanı
• Şehir
• İlçe
• Cadde
• Ülke-Ülke Kodu
• e-Mail
• Telefon
• Vergi Numarası
• Vergi Dairesi
• İşveren Bilgileri > Adı
• İşveren Bilgileri > Soyadı
• İşveren Bilgileri > TC Kimlik No
• İşveren Bilgileri > e-Mail Adresi

e-İrsaliye Numaralandırma Şablonu

e-İrsaliye numaralandırma şablonu tanımlanmalıdır.

e-İrsaliye izni kapsamında düzenlenen belgelerde, seri-sıra numarası yerine 3 haneli

...

birim kodu ve 13 haneli sıra numarasından oluşan belge numarası kullanılır. (e-Fatura/e-arşiv şablonu gibi)

Sistem işletmenine, e-İrsaliye numaralama şablonu eklenmiştir.

• • Sabit 3 karakter: "IRS"
  • Sabit 4 karakter yıl seçimli: YYYY

Kalan 9 hane numerik artan olarak üretilir.

Image Modified

Birim kodu "IRS" serbestçe belirlenebilir.

Cari Hesap Kartında Yapılan Düzenlemeler

e-İrsaliye geliştirmesi ile cari hesap kartına E-DEVLET sekmesi eklenmiştir. e-Fatura, e-Arşiv bilgileri bu sekmeye alınmış olup e-İrsaliye kullanıcı seçimi de bu sekmeye eklenmiştir.

Cari hesap kartında e-Fatura kullanıcısı seçili olduğunda yapılan kontroller, e-İrsaliye için de yapılır.

• • • Ticari Bilgiler sekmesinde=> tüzel ise VKN, şahıs ise TCKN
    • İletişim Bilgileri sekmesinde => Ülke kodu ve adı, adres bilgisi
    • Cari hesap => şahıs ise Ad ve Soyad, tüzel ise Unvan alanı

Not:  e-Fatura için kullanılan Etiket bilgisi sevkiyat adresinden okunsun özelliği e-İrsaliye için de kullanılır.

İrsaliye Fişinde Yapılan Düzenlemeler

İrsaliye ve ambar fişine;

...

• • • Düzenleme Tarihi ve Düzenleme Zamanı, Fiş tarihi ve zamanı gibi öndeğer günün tarihinden değer alır.
    • Cari hesap kartında e-İrsaliye Kullanıcısı seçili cari için 'İrsaliye Tipi: e-İrsaliye' olarak öndeğer gelir. İhtiyaç durumunda kağıt olarak değiştirilebilir.

e-İRSALİYE İÇİN GİRİŞİ ZORUNLU ALANLAR

İrsaliye fişi eklenerek, Cari hesap kartı seçildiğinde e-İrsaliye kullanıcısı seçili cari için 'İrsaliye Tipi: e-İrsaliye' olarak öndeğer gelir. İhtiyaç (zorunlu) durumunda kağıt olarak değiştirilebilir.

...

• • • İrsaliye içinde F9 e-İrsaliye Bilgileri penceresinde, isteğe bağlı olarak sürücü bilgileri girişi yapılarakyapılarak e-İrsaliye kaydedilir. (Zorunlu değildir.) 

Taşıyıcı Kodu (Taşıyıcı firma) penceresi açıldığında kontrol edilmesi gereken zorunlu alanlar;

Taşıyıcı firma kurum tipine göre e-İrsaliye 'de taşıyıcı firma tanımında bulunması gereken zorunlu alanlar;

...

• • • Taşıyıcı şahıs ise Ad ve Soyad, tüzel ise Unvan alanlarıdır.

e-İRSALİYE LİSTE EKRANINDA (BROWSER) YAPILAN DÜZENLEMELER:

İrsaliye liste ekranına, E-İRSALİYE ve E-İRSALİYE STATÜSÜ kolonları eklenmiştir. Kaydedilen e-İrsaliye 'e-İrsaliye' ve 'GİB' e Gönderilecek' statüsünde listelenir.. Logoconnect'te e-İrsaliye liste ekranında listelenir.

...

Logoconnect'te, e-İrsaliye gönderim süreci, e-Fatura gönderim süreci ile aynı şekildedir.

Ambar Fişinde Yapılan Düzenlemeler

İrsaliye uygulaması kapsamında, ambarlar arası transfer işlemi için kesilen ambar fişi de e-İrsaliye

...

kapsamına girer.

Bu kapsamda, ambar fişinde cari hesap seçildiğinde, cari e-İrsaliye kullanıcısı ise, İrsaliye Tipi öndeğer e-İrsaliye
İrsaliye olarak gelir.

Ambar fişine;

• • e-İrsaliye Tipi: Kağıt / e-İrsaliye,
  • Ambar fişi Detaylar sekmesine Taşıyıcı Kodu,
  • Ambar fişi Detaylar sekmesine Sevkiyat Adresi
  • Ambar fişi içinde F9 menü seçeneklerine irsaliyede olduğu gibi e-İrsaliye Bilgileri eklendi.

Fiş numarası, e-İrsaliye numaralandırma şablonundan alınır.

e-İRSALİYE İÇİN AMBAR FİŞİNDE GİRİŞİ ZORUNLU ALANLAR

Ambar fişi kaydedilirken kontrol edilmesi gereken zorunlu alanlar, irsaliye için yapılan kontroller ile aynı olup kısaca tekrar aşağıda listelenmiştir.

• • Fiş no
  • Fiş tarihi
  • Düzenleme tarihi
  • Düzenleme zamanı
  • İrsaliye tipi: e-İrsaliye
  • Malzeme kodu
  • Malzeme miktarı
  • Sevk tarihi
  • Sevk zamanı
  • Taşıyıcı kodu (Taşıyıcı firma)
  • İrsaliye içinde F9 e-İrsaliye Bilgileri penceresinde, isteğe bağlı olarak sürücü bilgileri girişi yapılarak ambar fişi kaydedilir. (Zorunlu değildir.)

MALZEME FİŞ LİSTE EKRANINDA YAPILAN DÜZENLEMELER:

Malzeme fişleri liste ekranına, E-İRSALİYE ve E-İRSALİYE STATÜSÜ kolonları eklenmiştir.
 Kaydedilen ambar fişi 'e-İrsaliye' ve 'GİB' e Gönderilecek' statüsünde listelenir.
 Logoconnect'te e-İrsaliye liste ekranında listelenir.

...

Logoconnect'te, ambar fişi gönderim süreci, e-İrsaliye gönderim süreci ile aynı şekildedir.

İrsaliyeli e-Fatura Girişinde Yapılacaklar:

Fatura liste ekranında e-Fatura carisi için fatura girişi yapılarak kaydedilirken, e-İrsaliye (firma ve cari hesap
hesap e-İrsaliye mükellefi ise) otomatik oluşturulur.
Fakat e-İrsaliye için zorunlu olan alanlar e-Fatura ekranında olmadığından e-Fatura girişi bitip kaydet (F2) basıldığında e-İrsaliye için zorunlu alanların kontrolü yapılarak e-İrsaliye fiş giriş penceresi ekrana getirilerek kullanıcı tarafından zorunlu alanların girilmesi sağlanır.

İrsaliye için e-Faturada kontrolü yapılan alanlar;

• Düzenleme Tarihi, Düzenleme Zamanı, Sevk Zamanı, Sevk Tarihi (zorunlu alanlar.)
• Taşıyıcı Kodu (Taşıyıcı Firmalar) – (zorunlu alan)
• İrsaliye içinde F9 e-İrsaliye Bilgilerinde yer alan Taşıma Bilgileri isteğe bağlı giriş yapılabilir.

...

Gelen e-İrsaliye

Gelen e-İrsaliyeler, portal/özel entegratör ya da Logo entegratör aracılığıyla Logoconnect'e düşer.
. e-İrsaliye/Gelen Kutusu sekmesinde e-İrsaliyeler listelenir.
 e-Fatura/Gelen Kutusunda sekmesinde e-Faturalar da listelenir.
 Kaydet aracılığıyla ERP tarafına kayıt işlemi yapılır.

...

e-İrsaliye İçin Verilebilecek Yanıtlar

Gelen e-İrsaliye için verilebilecek yanıtlar;

7 gün içinde cevap verilmeyen e-İrsaliyeler kabul edilmiş sayılır.
 Yasal olarak fatura düzenleme süresi olan 7 günlük süre dolduğunda malın kabul edildiği düşünülecektir. Ancak bu durum mal tesliminin 7 günü geçtiği hallerde ya da teslim edilen mala ilişkin olarak sorun çıktığı durumlarda alıcının kendisine gelen malları, malı taşıyan veya taşıttıran tarafından yeni bir e-irsaliye düzenlenerek satıcıya geri göndermesine engel bir durum teşkil etmemektedir. Önemli Not:

...

e-İrsaliye İade İşlemi

GİB açısından satış/iade ve irsaliye türü ayrımı bulunmuyor. Tüm irsaliyeler UBL'de "Sevk İrsaliyesi" türünde oluşturulur.
ERP'den girilen iade irsaliyesi sevk tipinde alıcısına iletebilir.