Page History

...

• Yıllık
• 12 Aylık Özel Hesap Dönemi
• Kıst Dönem'dir.

Yıllık dönem tipi mali yıl başlangıcı Ocak  bitişi ise Aralık olan firmalar için geçerlidir.12 Aylık Özel Hesap Döneminde ise yine mali yıl baz alınır ancak burada dönem başlangıç ve bitiş ayı farklıdır.
Burada istisnai olarak bu özel dönemin bitiş ay bilgisi girilmektedir.

Dönem tipi kıst dönem olduğunda "Kıst Dönem Beyanname Veriliş Nedeni alanı seçime açılır. Tasfiye Başlangıç, Tasfiye Bitiş, İflas Başlangıç, İflas Bitiş seçeneklerini içerir.

Kuruma Bağlı İşyerleri ve Geçmiş Yıl Zararları

...

Vergi Bildirimi

Vergi Bildirimi başlığı dört beş bölümden oluşmaktadır. İlk bölümde işletmeden çekilen enflasyon düzeltmesi farkları, Safi kurum kazancının Türkiye dışında elde edilen kısmı,4325 Sayılı kanun kapsamında indirime esas kazanç tutarı, İşçi sayısı ve 4325 Sayılı kanun kapsamında önceki yıldan devreden indirilecek kurumlar vergisi KVK'nın 32/A Mad. kapsamında indirimli kurumlar vergisine tabi matrah ve KVK'nın 32/A Mad. kapsamına indirimli kurumlar vergisi oranı ile ilgili tanımlamalar yapılmaktadır.

İkinci bölümde Vergi Bildirimi alanında,  "Hesaplanan Vergi İndirimi Tutarı (Hesaplanan Kurumlar Vergisi * %5)" alanı bulunur. "Vergi İndirimi" son 3 yıl içinde ödemelerini ve beyannamelerini düzenli yapan mükelleflere yapılan bir indirimdir. Bu indirim, hesaplanan kurumlar vergisi üzerinden verilen yüzde (%5) ile hesaplanıp yazılır. Vergi dairesi, beyannameyi yüklerken kontrolü yapar.

Üçüncü bölümde ise mahsup edilecek vergiler ile ilgili bilgilerin girişi yer almaktadır. 

Üçüncü Dördüncü bölümde ise Yabancı ülkelerde ödenen vergilerden cari yılda mahsup edilemeyip gelecek yıla devreden kısmına ait bilgi girişi yer almaktadır.
Son bölümde ise ekler bölümündeki veri girişi ile bağlantılı olan kazancın tespit yöntemi ile ilgili giriş söz konudur.
Kazancın tespit yöntemi:

...

• Ayrıntılı Bilanço ve Ayrıntılı Gelir Tablosu
• Kar Dağıtım Tablosu
• İşletme Hesap Özeti
• Yabancı Ülkede Ödenen Vergileri
• Kesinti Yoluyla Ödenen Vergilere İlişkin Liste
• Dar Mükellef Ortaklar
• Kurum Ortaklarına ve Yönetim Kurulu Üyelerine İlişkin Bildirim
• Dar Mükellef Ulaştırma Kurumu Hasılat Defteri
• Transfer Fiyatlandırması, Kontrol Edilen Yabancı Kurum ve Örtülü Sermayeye İlişkin Form
• Yabancı Para Pozisyonuna İlişkin Bilgiler

Ayrıntılı Bilanço ve Ayrıntılı Gelir Tablosu

...

Yabancı para birimlerinden değerlemelerin yapıldığı bölümdür.
E-Beyanname listesinde F9-sağ fare tuşu menüsünde bulunan "Beyanname Oluştur" seçeneği ile beyannameler tanımlanırken girilen hesap, hesap aralığı ve formül değerlerine göre işlem, XML dosyası haline getirilir.