Amortisman kapatma işlemi, bir tarihte enflasyon muhasebesi ile düzeltilmiş sabit kıymet değerlerinin standart amortisman tablosuna taşınması için kullanılır.
Bunun için Varlık Yönetimi program bölümünde İşlemler menüsü altında yer alan "Amortisman Kapat" seçeneği kullanılır.
Amortisman kapatma, filtre uygulanarak istenen varlık kartları ya da kayıtlarına göre yapılabilir. Amortisman kapatma işleminde kullanılan filtreler şunlardır:
Filtre | Değeri |
---|---|
Kategori | Gayrimenkul/ Nakil Vasıtası/ Ekipman/ Diğer Varlık |
Varlık Kodu | Grup/ Aralık |
Varlık Açıklaması | Grup/ Aralık |
Varlık Özel Kodu | Grup/ Aralık |
Durumu | Kullanılamaz/ Kullanılabilir/ Tahsiste |
Varlık Grup Kodu | Grup/ Aralık |
Varlık Muhasebe Bağlantı Grubu | Grup/ Aralık |
Hesaplama Ayı | Ay Seçenekleri |
Hesaplama Yılı | Yıl Seçenekleri |
Hesaplanacak Tablolar | Amortisman Tablosu/ Amortisman Tablosu(Alternatif)/ Amortisman Tablosu(TFRS) |
Amortisman Süresi | Hepsi/ Dolanlar/ Dolmayanlar |
Organizasyonel Birim Kodu | Grup/ Aralık |
Organizasyonel Birim Açıklaması | Grup/ Aralık |
Amortisman kapatma işlemindeki Ay ve Yıl parametreleri kapamaya esas tarihi belirler. Bu tarihteki enflasyon tablosu amortisman satırı dikkate alınıp kapatma işlemi yapılır.
Amortisman Kapatma işlemlerinde aşağıdaki noktalara dikkat edilmelidir:
Değiştirilebilecek değerler şunlardır; Toplam Maliyet, Varlık Değeri (D.Ö.), Birikmiş Amortisman (D.Ö.), Net Defter Değeri (D.Ö.), Varlık Değeri (D.S.), Birikmiş Amortisman (D.S.), Net Defter Değeri (D.S.), Değer Artış Fonu, Yıllık Amortisman, Toplam Birikmiş Amortisman, Net Aktif Değeri, Dönemsel Amortisman, Dönemsel Birikmiş Amortisman Değerlemesi, Dönemsel Aktif Değerleme.
Kapatma işleminden sonra amortisman satırları varsa, kapanış satırına değer girişi yapıldığında kapanış satırından sonraki amortisman hesaplamaları otomatik olarak yeni kapatma değerlerine göre güncellenir.