You are viewing an old version of this page. View the current version.

Compare with Current View Page History

« Previous Version 2 Next »





















e-Serbest Meslek Makbuzu Kullanım Kılavuzu








e-Serbest Meslek Makbuzu Nedir ?
Serbest meslek makbuzu, serbest meslek erbapları tarafından mesleki faaliyetlerine ilişkin tahsilatları için düzenlenmektedir.
487 Vergi Usul Kanunu Genel Tebliğ uyarınca, 213 sayılı Vergi Usul Kanununun 236 ncı maddesine göre hali hazırda kağıt ortamda düzenlenmekte olan "serbest meslek makbuzu belgesinin;

  • Elektronik belge olarak elektronik ortamda düzenlenmesine


  • Muhatabının talebi doğrultusunda elektronik veya kağıt ortamda iletilebilmesi,


  • Elektronik ortamda muhafaza ve ibraz edilmesine


  • Başkanlığa elektronik ortamda raporlanabilmesine ilişkin düzenlemeler yapılmıştır.


  • e-Serbest meslek Makbuzu, yeni bir belge türü olmayıp, kağıt Serbest meslek makbuz ile aynı hukuki niteliklere sahiptir.



e-Serbest Meslek Makbuzu Avantajları Neledir?

  • e-Serbest Meslek Makbuzu ile maliyetinizi TL'den kuruşa düşüreceksiniz.


  • e-Serbest Meslek Makbuzu Raporunuz kolayca oluşturarak zamandan kazanacaksınız.


  • Hatalı işlemleri ait iade ve ret süreçlerini dijital olarak yöneteceksiniz.


  • Makbuz basım gönderim takip masraflarından kurtulacaksınız.


  • Tüm makbuzlarınızı dijital olarak 10 yıl güvenle saklayacaksınız.


  • Arşiv ve depolama maliyetleri azaltırken geçmişe dönük verilerinize hızlıca erişeceksiniz.




e-Serbest meslek Makbuzu Özel Entegratörlük Hizmetleri Nedir?
397 Sıra No.lu Vergi Usul Kanunu Genel Tebliği kapsamında Başkanlıktan özel entegrasyon izni alan mükellefler,bu Tebliğ kapsamında e-Serbest Meslek Makbuzu düzenlemek isteyen mükelleflere,





  • e-Serbest Meslek Makbuzu ve e-Serbest Meslek Makbuzu Raporu oluşturma,


  • Mali mühürle onaylama ve zaman damgası kullanarak e-Serbest Meslek Makbuzu Raporunu Başkanlığa elektronik ortamda iletme hizmeti verebilirler.




e-Serbest meslek Makbuzu Nasıl Düzenlenmeli ve Teslim Edilmeli?

  • Vergi Usul Kanununun 236 ncı maddesinde serbest meslek erbabının, mesleki faaliyetlerine ilişkin her türlü tahsilatı için iki nüsha serbest meslek makbuzu tanzim etmek ve bir nüshasını müşteriye vermek, müşterinin de bu makbuzu istemek ve almak mecburiyetinde olduğu hüküm altına alınmıştır.


  • Anılan düzenleme çerçevesinde elektronik ortamda düzenlenen ve elektronik sertifika ile imzalanan e-Serbest Meslek Makbuzu belgesinin, muhatabının talebi çerçevesinde ıslak imzalı kağıt çıktısı verilerek ya da elektronik ortamda iletilerek teslim edilmesi gerekmektedir. e-Serbest Meslek Makbuzu çıktısının ıslak imza ile imzalanması yerine serbest meslek erbabının imzasının notere tasdik ettirilip, e-Serbest Meslek Makbuzu üzerine atılacak ıslak imza yerine geçmek üzere hazır imzalı olarak düzenlenip teslim edilmesi de mümkündür.


  • Tebliğ kapsamında Başkanlıktan e-Serbest Meslek Makbuzu izni alan mükelleflerin, elektronik ortamda oluşturdukları serbest meslek makbuzunu elektronik ortamda muhafaza ve ibraz etmeleri gerekmektedir. Kendisine e-Serbest


Meslek Makbuzu düzenlenen mükellefler ise teslim yöntemine göre e-Serbest Meslek Makbuzunun kağıt çıktısını veya elektronik ortamdaki halini muhafaza ve ibraz etmeleri gerekmektedir.
e-Serbest Meslek Makbuzu Nasıl Muhafaza Edilecek?

e-Serbest Meslek Makbuzunun elektronik ortamda muhafazası ve ibrazı gerekmektedir.
e-Serbest Meslek Makbuzunu alan taraf ise teslim yöntemine göre e-Serbest Meslek Makbuzunun kağıt çıktısını veya elektronik ortamdaki halini muhafaza ve ibraz etmeleri gerekmektedir.

e-Serbest Meslek Makbuzunda Bulunması Gereken Zorunlu Bilgiler Nelerdir?
e-serbest Meslek Makbuzunda bulunması gereken zorunlu bilgiler kâğıt ortamında düzenlenen serbest meslek makbuzundan farklı değildir. Buna göre elektronik ortamda düzenlenen serbest meslek makbuzunda aşağıdaki unsurların yer alması zorunludur.

  • Serbest meslek erbabının; adı, soyadı, vergi dairesi, VKN veya TCKN'si, adresi,


  • Müşterinin adı, soyadı veya unvanı, adresi, vergi mükellefi ise vergi dairesi,


VKN veya TCKN'si,

  • Belgenin düzenlenme tarihi ile saat ve dakika olarak düzenlenme zamanı ve belge numarası,


  • Alınan ödemenin miktarı (varsa vergi tevkifatı tutarları ve katma değer vergisi tutarları ayrıntılı olarak gösterilecek şekilde)



e-Serbest Meslek Makbuzu Hizmet Alımı Nasıl Yapılır?
e-Serbest Meslek Makbuzu Hizmetini kullanmak için ilk olarak
https://siparis.elogo.com.tr/ adresine firma bilgileriniz ile giriş yaparak hizmeti eklemeniz gerekmektedir.
Hizmet eklenmesi sırasında ek bir aktivasyon ücreti alınmamaktadır.





Not: e-Serbest Meslek Makbuzu Hizmetinizin aktif olması için hizmeti aldıktan
sonra tarafınıza gönderilen sözlesme.exe dosyasının mali mühür ile imzalanması ve Sunucuya Gönder işleminin yapılması gerekmektedir.



Logo Ürünlerinde e-Serbest Meslek Makbuzu Makbuzu
İlk olarak kullanmış olduğunuz ERP programında e-Serbest Meslek Makbuzu Kullanıcısı alanının işaretlenmesi gerekmektedir.





















Oluşturacağınız e-Serbest Meslek Makbuzuna Gelir İdaresi Başkanlığı'nın belirlemiş olduğu şablon ile numara verebilmek için kullanmış olduğunuz ERP programında Kayıt Numaralandırma alanından e- Serbest Meslek Makbuzu için numara şablonu oluşturulması gerekmektedir.



































Logo Connect e-Serbest Meslek Makbuzu Bağlantı Ayarları
Logo Özel Entegratörlük hizmeti alan kullanıcılar için seçilmesi gereken bağlantı türüdür.

  • Bağlantı ayarı : seçeneği ile Logo Özel Entegratör bağlantı ayarı otomatik gelir.


  • Kullanıcı Adı : Entegratör hesap işlemleri yapıldıktan sonra e-mail ile müşteriye gönderilen kullanıcı adıdır. Öndeğer olarak firmaların vergi numarası veya kimlik numarasına karşılık gelir.


  • Şifre : Entegratör hesap işlemleri yapıldıktan sonra e-mail ile müşteriye gönderilen kullanıcı şifresidir.


  • Proxy Sunucu : Proxy sunucusu kullanılıyor ise tanım yapılmalıdır.
































Logo Connect e-Serbest Meslek Makbuzu Cari Hesap Parametreleri




Kullanılacak Öndeğer Şablonun ismi ESEVoucherGeneralForm.xslt 'dir.
Not: Kullanılacak Öndeğer Şablona mutlaka Logo Elektronik Özel Entegratörlük portalından imza görselinin eklenmesi gerekmektedir.


Ticari Ürün



Tarafında



e-Serbest



Meslek



Makbuzu
Oluşturma
Kullanılan muhasebe programında ''Finans'' menüsü altında ''Cari Hesap Fişleri'' ekranında aşağıdaki menüden ''Verilen Serbest Meslek Makbuzu'' seçimi yapıldıktan sonra "ekle'' diyerek makbuz kaydı açılır.
Cari makbuz içerisinde ''Hizmeti Alan'' alanından seçildikten sonra makbuz içerisine e-SMM logosu sistem tarafından otomatik olarak gelmektedir.
Tutar bilgisi girildikten sonra varsa stopaj, tevkifat bilgileri girilir ve makbuz kaydedilir.









































Muhasebe programında girilen kayıt kaydedildikten sonra statüsü ''e-Makbuz Oluşturulacak'' olarak güncellenir.




Logo Connect e-Serbest Meslek Makbuz Gönderimi
Durumu e-Makbuz oluşturulacak olan e-serbest meslek makbuzu Connect e-SMM Gönder ekranına "Hazırlanacak" sekmesine düşecektir. Bu alanda "Hazırla-Paketle-Gönder" adımları takip edilerek makbuzun gönderimi sağlanır.




























Gönderilen e-Serbest Meslek Makbuzunun Takibi
e-Serbest Meslek Makbuzu "Giden Makbuzlar" menüsü altından giden makbuzların durumu kontrol edilebilir.
Entegratör kullanan kullanıcılar gönderilen makbuzlarını e-Serbest Meslek Makbuz
– Giden Makbuzlar\ menüsü altından "F9" "durum sorgulama" yaparak sorgulayabilir.
Doküman Parametrelerindeki "Belge Durumunu Otomatik Sorgula" seçeneği işaretli ise gönder-al işlemi sırasında makbuz durumları otomatik sorgulanır.


Özel Entegratörlük Sayfasında e- Serbest Meslek Makbuzu
Özel Entegratör Portalında yer alan e-Makbuz sekmesi altından gönderilen e- Serbest Meslek Makbuzlarına , e- Serbest Meslek Makbuzu Raporlarına ulaşabilirsiniz.


























''e-Serbest Meslek Makbuzları'' altında gönderilen makbuzlarınızın durumunu kontrol edebilirsiniz.''Durum'' kolonu altında Hatalı , Başarılı ve Henüz Sonuçlanmadı olmak üzere 3 durum kodu bulunmaktadır.
"Henüz sonuçlanmadı", Belgeler bu durumdaysa belgelerin başarılı ve hatalı duruma geçmesi beklenmelidir. Başarılı durum nihai durumdur. Hatalı makbuzlar tekrar gönderilmelidir Yine aynı ekranda ''Rapor Bilgisi'' kolonunda da e-Serbest Meslek Makbuz Raporlarınızın gönderilip-gönderilmediğini kontrol edebilirsiniz.


Özel entegratörlük Portal sayfasında Makbuzlar menüsü altında , e-Serbest Meslek Makbuzu Raporları ekranından GİB'e gönderilen makbuz raporlarınızı kontrol edebilirsiniz.
e-Serbest Meslek Makbuzu raporları günlük olarak oluşturulup en geç izleyen günün sonuna kadar otomatik olarak sistem tarafından gönderilecektir.






















Gönderilen e-Serbest Meslek Makbuzunun İptali ;
ERP'de Başarılı durumda olan e-Serbest Meslek Makbuzunu iptal etmek için
{+}https://efatura.elogo.com.tr+ portalında e-Makbuz alanında e-Serbest Meslek Uygulaması altında e-Serbest Meslek Makbuzlarından başarılı olan e-Makbuzu bulup seçtikten sonra sayfanın altından İPTAL et butonuyla işlemi tamamlayabilirsiniz.


























Sadece Başarılı durumdaki e-Makbuzlar iptal edilebilir.


İptal edilen e-Serbest Meslek Makbuzları iptal edildiği tarih üzerinden Gelir İdaresi Başkanlığı'na raporlanacaktır.