Page History
...
| Tip |
|---|
İlgili özelliğin anlatımını içeren webinar kaydına ulaşmak için tıklayınız. |
YüklenilenKDVListesi 3
Yüklenilen KDV
...
Yüklenilen KDV listesi raporu, özellikle ihracat yapan firmaların ihracat faturalarında KDV tutarı bulunmadığı için, ihracat yaptığı ürünlerin üretiminde kullandıkları ve satın aldıkları hammaddelere ait alış faturalarındaki KDV tutarlarını dikkate alarak Gelir İdaresi Başkanlığından vergi iadesi alabilmek için hazırlamaları gereken bir rapordur. Yüklenilen KDV listesi raporunun desteklendiği ilk versiyonda sadece reçete kaydı bulunan ürünlere ait satış faturaları için destek verilmektedir, ilerleyen versiyonlarda al-sat yapılan ticari mallar için de bu raporun desteklenmesi planlanmaktadır.
Yüklenilen KDV listesi raporunun çalışma mantığı özetle şu şekilde olmaktadır: Raporun hazırlanmak istendiği dönemdeki satış faturaları dikkate alınarak, öncelikle bu satışlardaki ürünlerin reçeteleri üzerinden toplamda gereksinim duyulan ve satın alınması gereken hammadde ihtiyacı hesaplanmakta ve bu hammadde ihtiyaçları için FIFO (İlk Giren İlk Çıkar) mantığına uygun olacak şekilde alış faturalarıyla otomatik eşleşme yapılarak alış faturalarındaki KDV tutarları rapora getirilmektedir. Bu eşleşme sırasında alış faturaları tarihe göre küçükten büyüğe sıralanmakta ve bu şekilde tarihi daha küçük olan alış faturalarıyla ilk olarak eşleşme sağlanmaktadır. Ayrıca alış faturasının kalem miktarları sadece hesaplanan ihtiyaç miktarı kadar kullanılmakta ve geri kalan miktarların ilerleyen aylardaki rapor sırasında kullanılabilmesi sağlanmaktadır. Öte yandan alış faturalarıyla yapılan eşleşme bilgileri NETSIS veri tabanı altında saklandığı için şirket devri yapılsa bile bir önceki senelerden gelen eşleşme bilgileri dikkate alınmakta ve önceki senelerde kullanılmamış alış faturaları için doğru şekilde eşleştirme yapılabilmektedir. Aynı zamanda "Stok > Kod Değiştirme" işlemi üzerinden stok kodu değişikliği yapılmış olsa bile geçmiş sene şirketlerindeki eski stok kodlarına ait alış faturalarıyla eşleştirme yapılabilmektedir.
Yüklenilen KDV Listesinin kullanımı için aşağıdaki bölümlerde açıklanan 4 yeni ekran desteklenmiştir:
...
"Muhasebe Kayıt Yüklenilen KDV Parametreleri" ekranında Yüklenilen KDV Listesi için kullanılacak genel parametreler ayarlanmaktadır. (Bkz. Ekran Görüntüsü-2) 
Ekran Görüntüsü 2
Ekran üzerinde "Genel" ve "Belge Kısıtları" ismiyle iki sekme bulunmaktadır. "Genel" sekmesi üzerinde yer alan parametreler ve açıklamaları aşağıdaki gibidir:
- Alış Faturaları için Devir Baz Tarihi: Yüklenilen KDV Listesi için Netsis üzerinden kullanıma ilk geçiş sırasında bu parametrenin belirlenmesi ve girişi zorunludur. Girilen tarihten önceki alış faturaları rapora dahil edilmeyecek ve kullanılmayacaktır. Bu parametre "Yüklenilen KDV Devir Girişi" ekranında girilen alış faturalarını etkilemeyecektir, devir girişi haricindeki faturalar için kısıt oluşturmaktadır. Normal şartlarda Yüklenilen KDV Listesi uygulamasına ilk geçiş sırasında tek seferlik belirlenmesi yeterledir, yani şirket devir yapıldığında
değiştirilmesine gerek yoktur.
- Yüklenilen KDV Listesinde Kullanılan Alış Faturaları Değiştirilemesin: Yüklenilen KDV Listesi raporunda kullanılan alış faturalarının daha sonradan değiştirilmesini engellemek için bu parametre işaretlenebilir. Çünkü bu rapor FIFO mantığına uygun olarak alış faturaları ve
miktarları ile eşleştirme yaptığı için daha önceki ayların raporunda kullanılan alış
faturalarındaki değişiklik sonraki aylar için tekrar raporun alınması anlamına gelmektedir. Bu tarz durumların önüne geçip kontrol sağlamak amacıyla bu parametre işaretlenebilir.
- Fason Uygulaması Kullanılsın: Üretim aşamasında fason işlem yaptıran firmalar için bu parametre işaretlenebilir. Fason uygulaması Yüklenilen KDV uygulamasında aşağıdaki iki farklı fason yöntemi için desteklenmektedir:
o Fason İşçilik Faturaları için: Bu yöntemde fason işlem yapan firmaya hammaddeler gönderilmekte ve sonrasında fason operasyonlar sonucunda ortaya çıkan yarı mamul/mamul geri alınmakta, fakat bu aşamada sadece işçilik alış faturası
kesilmektedir. Yani fason işlem sonucu firmaya geri gelen yarı mamul/mamul için ayrıca bir alış faturası bulunmamaktadır. Bu şekilde gelen fason işçilik faturalarına ait KDV tutarlarının da Yüklenilen KDV Listesinde dahil edilmesi ve FIFO mantığıyla
eşleştirilmesi desteklenmektedir. Bu tarz alış faturalarında kullanılan stok kodunun
"Stok Kartı Kayıtları > Ek Bilgiler Sekmesi > Maliye Türü" sahasının "Fason" olması
gerekmektedir.
o Fason Alış Faturaları için: Bu yöntemde fason işlem sonucunda alınan yarı
mamul/mamuller için direkt olarak alış faturası kesilmektedir ve ürünler bu şekilde giriş yapılmaktadır. Bu şekilde girişi yapılan alış faturaları için de reçeteler üzerinden yapılan hammadde gereksinim ihtiyacı hesabında, ilgili fason satın alımlarına ait yarı mamul/mamul miktarları düşülerek hesaplama yapılmaktadır. Çünkü bu ürünler
dışardan geldiği için bunlara ait bir hammadde ihtiyacı olmamalı ve aynı şekilde bu
hammadde gereksinimlerine ait alış faturalarıyla yapılacak eşleşmeler de fason üretim oranında azalmalıdır.
"Fason Uygulaması Kullanılsın" parametresi işaretlendiğinde girilen fason alış faturalarının hangi yarı mamul/mamul kodlarına ait olduğunu belirleyebilmek/eşleştirebilmek için
aşağıdaki iki alan aktif gelmektedir, alış faturası veya stok kartı üzerinde belirlenen bu alanlar sayesinde fason alışın hangi yarı mamul/mamul için yapılabildiğini belirlemek mümkün
olmaktadır:
- Fason Bilgisinin Tutulacağı Yer: Fason alış faturalarında eşleştirme yapılacak yarı mamul/mamul kodu bilgisinin yerini belirler, "Stok Kartı" ve "Alış Faturası" şeklinde iki seçenek bulunmaktadır.
- Fason Bilgisinin Tutulacağı Saha: "Fason Bilgisinin Tutulacağı Yer" parametresine göre otomatik olarak stok kartı veya alış fatura kalemlerinde girilebilecek ek sahaları listeler (Satır açıklama, kullanıcı tanımlı sahalar, saha-tablo eşleştirmeleri gibi). Seçilecek sahaya alış faturasında fason işlem sonucunda geri dönen ürün kodu yazılacak ve bu şekilde Yüklenilen KDV Listesinde fason işlem dikkate alınacaktır.
Yukarıdaki iki parametrenin kullanımını daha kolay anlayabilmek için aşağıdaki örneği
verebiliriz:
Fason işlemlerin işçilik faturası üzerinden yürütüldüğünü düşünelim ve gelen fason işçilik faturalarının Satır Açıklama-1 sahasına hangi yarı mamul için fason işlem yapıldığını giriyor olalım. Bu durumda "Fason Bilgisinin Tutulacağı Yer" parametresinde "Alış Faturası"
seçeneğini seçilmeli ve "Fason Bilgisinin Tutulacağı Saha" parametresinde ise "Satır
Açıklama-1" seçeneği seçilmelidir. Böylece fason işçilik faturasını girerken "Satır Açıklama-1" sahasına YM1 gibi bir değer girersek, bu fason faturanın YM1 ürünü için yapılmış olacağı
anlaşılacaktır. Benzer şekilde "Fason Bilgisinin Tutulacağı Yer" parametresini "Stok Kartı" seçilerek "Stok Kartı Kayıtları" ekranındaki seçilen ek sahaya ilgili YM1 değeri girilebilir ve alış faturasında kalem bazında giriş yapmadan direkt olarak stok kartından eşleşme sağlanabilir.
- Mal ve Hizmet Adının Getirileceği Saha: Yüklenilen KDV Listesi raporunda "Alınan Mal ve/veya Hizmetin Cinsi" kolonunda yazacak satın alınan stok bilgisi bu parametreye
getirilmektedir. Varsayılan olarak "Stok Adı" getirilmekte, ancak istenirse stok kartındaki kullanıcı tanımlı sahalar veya saha-tablo eşleştirmeleri üzerinden biri seçilerek bu alanda yazan değerlerin rapora getirilmesi sağlanmaktadır.
Yüklenilen KDV Parametreleri ekranında "Belge Kısıtları" sekmesi (Bkz. Ekran Görüntüsü-3) üzerinden rapora dahil edilecek aşağıdaki belge tipleri için ayrı ayrı filtre verilebilir:
- Alış Faturaları
- Satış Faturaları
- Dekont
Ekran Görüntüsü 3
| Anchor | ||||
|---|---|---|---|---|
|
| Anchor | ||||
|---|---|---|---|---|
|
...