Versions Compared

Key

  • This line was added.
  • This line was removed.
  • Formatting was changed.

Kurumlar Geçici Vergi Beyannamesi beş bölümden oluşmaktadır:

...

; Genel Bilgiler, Matrah Bildirimi

...

, Vergi Bildirimi

...

, Düzenleme Bilgileri

...

ve Ekler.

Genel Bilgiler: Beyannameye ait tanım bilgilerinin yer aldığı giriş bölümüdür. İdari bilgiler ile mükellefe ait bilgiler buradan girilir.

...

Buradaki dönemin bitiş ayı ile kastedilen mali yılın bittiği aydır. Bu seçeneğe göre üçer aylık periyotlar halinde dönemler oluşturularak vergi bildirimleri hesaplanacaktır.

Matrah Bildirimi: Matrah bildirimi üç bölümden oluşmaktadır.

...

İkinci ve üçüncü bölümde mevcut indirimler varsa türlerine göre seçilerek tanımlanabilmektedir.

Vergi Bildirimi: Vergi Bildirimi bölümünde önceki dönemlerde hesaplanan geçici vergi, mahsup edilecek yabancı ülkelerde ödenen vergi tutarı, mahsup edilecek tevkifat tutarı, sonraki döneme devreden yabancı ülkelerde ödenen vergi tutarı ile tevkifat tutarı kaydedilir.

...

Tanımlanan bilgiler doğrultusunda listelemeler Ekler bölümünde yapılacaktır.

Düzenleme Bilgileri: Beyannameyi düzenleyenin bilgilerinin girildiği bölümdür.

Düzenleme bilgileri dört bölümden oluşur:

...

; Beyannamenin Hangi Sıfatla Verildiği

...

, Beyannameyi Düzenleyen

...

, Beyanname Gönderen SM/SMMM/

...

YMMYMM Bilgileri.

Ekler: Ekler tabında girilecek başlık bilgileri :

...

şunlardır; Fatura Bilgileri, Teknoloji Geliştirme Bölgelerinde Elde Edilen Kazançlar

...

, Dar Mükellef Ulaştırma Kurumu Hasılat Defteri

...

, İşletme Hesap Özeti

...

, Gelir Tablosu

...

, Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler

...

, Yurtdışı Mukimi Kişi ve/veya Kurumlara Verilen Sağlık Hizmetlerine İlişkin Form

...

, Yurtdışı Mukimi Kişi/Kurumlara Verilen Eğitim Hizmetlerine İlişkin Bildirim

...

, İndirimli Kurumlar Vergisi Tablosu

...

, Sınai Mülkiyet Haklarında İstisna Tablosu

...

ve Nakdi Sermaye Artışından Kaynaklanan Faiz İndirimi

Fatura Bilgileri tabında faturaya ait bilgiler girilmektedir:

...

; Merkez/Şube

...

, Fatura Çeşitleri (Kağıt Fatura/E-Fatura/E-Arşiv)

...

, Matbaa/Noter T.C Kimlik No

...

, Matbaa/Noter Vergi Kimlik No

...

, Fatura Tarihi

...

, Fatura Seri

...

-Sıra No

...

, Alıcı T.C Kimlik No

...

, Alıcı Vergi Kimlik No

...

, Tutarı (KDV Dahil)

Ekler tabındaki diğer alanlar Vergi Bildirimi tabındaki veri girişine bağlı çalışmaktadır.

...

Veri girişleri tamamlanarak kaydedilen KGeçici Geçici beyannamesinin üzerinde F9-"XML Oluştur" seçeneği ile BDP programında açılacak veri oluşturulabilmektedir.

...