Page History
KDV tevkifatı uygulaması, teslim edilen mal veya hizmet bedeli üzerinden hesaplanan KDV'nin, teslim veya hizmeti yapanlar tarafından değil, bu işlemlere muhatap olanlar tarafından kısmen veya tamamen vergi sorumlusu sıfatıyla beyan edilip ödenmesidir.
Bu kapsamda programda malzeme kartı seçilerek yapılan sipariş-, irsaliye ve fatura işlemlerinde tevkifat uygulaması gerçekleştirilebilmektedirgerçekleştirilebilir. Malzeme kartlarında genel bilgiler tabında sekmesinde yer alan tevkifat uygulansın kutucuğu işaretlenerek ürünün kdv KDV tevkifatına tabi olduğu belirtilmelidir. Yine aynı bölümde satınalma ve satış için tevkifat oranları malzeme kartına özel olarak girilecek şekilde tanımlamalar yer almaktadıralır.
Tevkifat uygulaması gerçekleştirilirken bir alt sınır kanun ile baz alındığından programlarımızda tevkifat limiti ve geçerlilik tarihi tanımlamasının da yapılması gerekmektedirgerekir. Ticari sistem yönetimi Sistem Yönetimi-Tanımlar-Tevkifat Limitleri başlığı altından tanımlamalar yapılabilmektediryapılabilir.
Tevkifat limiti penceresinde ekle işlemi ile limit kontrolünün yapılacağı geçerlilik tarihi için başlangıç ve bitiş bilgileri ile limit rakamı girilmelidir.
Tevkifatlı ürüne ait işlemlerde burada girilen limit bilgisi dahilinde tutar kontrolü yapılacak yapılır ve bu limitin altındaki rakamlarda tevkifat uygulaması gerçekleştirilmeyecektirgerçekleştirilmez.
Örnek Uygulamalar:
1000 TL tutarında bir tevkifatlı ürün için yapılan satış faturasına ait kalemler:
1000 TL ürün bedeli
% 18 %18 KDV - 180
2/3 Tevkifat - 120
Fatura KDV - 60
Toplam Tutar : 1060 TL
Bu faturanın programda girilmesi durumunda aşağıdaki ekran görüntüsüne ulaşılacaktırulaşılır. 
Malzeme kartında girilmiş olan tevkifat oranları öndeğer olarak fatura satırlarına gelecektirgelir. İstenirse tevkifat oranları işlem sırasında fatura satırından da değiştirilebilir.
Malzeme kartlarında olduğu gibi hizmetler içinde tevkifat uygulaması yapılabileceğinden programda hizmet kartında tevkifat uygulansın kutucuğu işaretlenerek işlemlerin gerçekleştirilmesi mümkündür. Hizmet kartı içinde uygulanacak tevkifatın oranı karttan girilmektedirgirilir. 
Hizmet kartı tanımlaması içinde bir uygulama yapalımiçinden yapılan bir örnek aşağıdaki gibidir:
1200 TL bedelli tevkifatlı bir hizmet için %18 KDV'den hizmet faturası girişi yapıldığında
1200 Tl TL için %18 KDV = 216 TL
9/10 Tevkifat =194,40 TL
Fatura toplamı: 1200 +21,60 =1221,60 TL olacaktırolur. Bu örneklerde tanımlamış olduğumuz tanımlanan tevkifat limitinin altında rakamlar olmadığından kdv KDV tevkifatı gerçekleşti. Ancak faturadaki değerler limitin altında kalması durumunda kdv KDV uygulaması tevkifatın dışında gerçekleşecektir.
01.01.2012 - 30.04.2012 tarih aralığında tevkifat limitimiz limiti 770 TL olarak tanımlanmış olduğundan bu tarih aralığında limitin altındaki bir değer için örneğimizi yapalım.örnek verildiğinde, 500 TL tutarında 2/3 tevkifatlı ürünümüz ürün için fatura girişini gerçekleştirelim.
Tevkifatlı ürünün tutarı limit olan 770 TL'nin altında bir değer olduğundan direk %18 KDV değeri olan 90 TL direk otomatik olarak faturaya yansımaktadıryansır.
KDV - TEVKİFAT MUHASEBE KODLARI
Kdv KDV Muhasebe Kodları Genel Muhasebe –Ana -Ana Kayıtlar-Muhasebe Bağlantı Kodlarından eklenmelidir.
Ödeme Tevkifat Kdv KDV Muhasebe Kodları Tanımlama
Ödeme Tevkifat Kdv KDV Muhasebe Kodları menüsünden tevkifatla ilgili muhasebe kodları tanımlanır. Muhasebe Kodu, Masraf Merkezi, İşyeri ,Kdv ve KDV gibi bilgiler tanımlanabilir.
Satınalma Tevkifat Kdv KDV Muhasebe Kodları Tanımlama
Satınalma Tevkifat Kdv KDV Muhasebe Kodları menüsünden satınalma ile ilgili tevkifat muhasebe kodları tanımlanır. Muhasebe Kodu, Masraf Merkezi, İşyeri ,Kdv ve KDV gibi bilgiler tanımlanabilir.
