Page History
Büyük Defter-i Kebir, hesap planında bulunan bütün ana hesapların dökümünü içeren defterdir. Bu defterin elektronik ortamda oluşturulması için Logo e-Defter uygulaması kullanılır.
Bu uygulama kullanılarak “Ekle” seçeneği ile açılan Büyük Defter -i Kebir formundaki alanlar şunlardır:
Kontrol Numarası: Büyük Defter -i Kebir defterinin dosya numarasıdır. Bu değer ardışık olarak üretilir. “YEV20120001” ilk numaradır. Daha sonraki e-defter dosyalarında son 4 karakter ardışık olarak arttırılır. Ör: “YEV20120002“ “YEV20120003”. Aynı kontrol numarasına sahip birden fazla kayıt olamaz.
...
Durumu: Dosya durumunun belirtildiği alandır. Dosya işlem gördükçe bu alan güncellenir. Durum seçenekleri şunlardır:
...
; İşlem Yapılmadı, Dosya Oluşturuldu, Dosya İmzalandı, Berat Oluşturuldu, Berat İmzalandı, GİB’e gönderildi ve Onaylı Berat İndirildi.
Rapor Başlangıç Tarihi/Bitiş Tarihi: Defterin hangi tarih aralığında alınacağı bu alanlardan kaydedilir.
...
İşyeri/Bölüm: Rapor için gerekli olan işyeri ve bölüm bilgisidir.Hangi işyeri ve/veya bölüme ait Defter-i Kebirin Büyük Defterin alınacağı bu alanlardan belirtilir.
Firma Telefonu: Dosyada yer alacak firma telefon numarasının girildiği alandır. “Türü” alanından telefonun ait olduğu birim seçilir. Tür alanı seçenekleri şunlardır:
...
; Muhasebeci, Denetim Birimi
...
, Direkt Numara
...
, Fax
...
, Yatırımcı İlişkileri
...
, Merkez (Öndeğer)
...
Telefon Santrali
...
ve Diğer.
SMM/SMMM/YMM Telefonu: Dosyada yer alacak mali müşavir telefon numarasının girildiği alandır. “Türü” alanından telefonun ait olduğu birim seçilir.
Tür alanı seçenekleri şunlardır:
...
; Muhasebeci, Denetim Birimi
...
, Direkt Numara
...
, Fax
...
, Yatırımcı İlişkileri
...
, Merkez (Öndeğer)
...
Telefon Santrali
...
ve Diğer.
Maksimum Dosya Boyutu: Defter-i kebir dosya boyutunun kullanıcı tarafından belirtildiği alandır. Dosya boyutu kullanılan işletim sisteme bağlı olarak değişkenlik gösterir. 32 bit işletim sistemi kullananlar 1-100 mb arasında; 64 bit işletim sistemi kullananlar ise 1-200 mb arasında değer girebilir.
Büyük defter boyutu yevmiye defterinde belirlenen dosya boyutuna göre belirlenir. Yevmiye defterinde verilen dosya boyutunun dışına çıkılamaz. Böylelikle büyük defter ile yevmiye defterinin dosya sayısı, kontrol numarası ve parça numarası aynı olur.
...
| title | Kontroller |
|---|
Büyük defter ile ilgili dikkat edilmesi gerekenler şunlardır:
- Büyük defterde toplam borç ve alacak tutarları eşit değilse, defter oluşturulmaz.
- Büyük defter toplamları yevmiye defteri toplamları ile eşit değilse de büyük defter oluşturulamaz.
- Büyük defterde ilk ve/veya son yevmiye madde numaraları yevmiye defterindekiler ile aynı değilse büyük defter oluşturulamaz.
- Büyük defterde ilk ve/veya son satır numaraları yevmiye defterindekiler ile aynı değilse BÜYÜK defter oluşturulamaz.
- Büyük Defter
...
- için dosya oluşturulduğunda, ilgili aya ait yeni mahsup fişi eklenemez, ilgili ayın muhasebe fişleri değiştirilemez ve silinemez.
Büyük Defter dosyası F9 menüsünde yer alan "Defter Rapor Beratı (DRB) Oluştur ve İmzala" işlemi, Defter Rapor Beratı "GİB'e Gönderildi" veya "Onaylı Berat İndirildi" statüsünde olduğunda, berat oluşturma sürecinden bağımsız tekrar oluşturulabilmesi için kullanılır.