Versions Compared

Key

  • This line was added.
  • This line was removed.
  • Formatting was changed.

Ee-DEFTER UYGULAMASI
E-Defter, Vergi Usul Kanunu ve Türk Ticaret Kanunu hükümleri gereğince tutulması zorunlu olan defterlerin elektronik dosya biçiminde hazırlanması, bastırılmaksızın kaydedilmesi, değişmezliğinin, bütünlüğünün ve kaynağının doğruluğunun garanti altına alınması ve ilgililer nezdinde ispat aracı olarak kullanılabilmesine imkan tanımayı hedefleyen hukuki ve teknik düzenlemeler bütünüdür.

Defterlerin elektronik ortamda hazırlanması için xml formatında bir standart olan ve uluslararası kullanıma sahip XBRL (extensible Business Reporting Language) Genişletilebilir İşletme Raporlama Dili esas alınmıştır.

Belirtilen standartlara uygun olarak hazırlanan elektronik defterlerin değişmezliğinin, kaynağının ve bütünlüğünün sağlanmasında gerçek kişiler için güvenli elektronik imza veya tüzel kişiler için mali mühür kullanılır. Ayrıca imza veya mühür değerinin Elektronik Defter Uygulaması üzerinden bildirimi suretiyle, söz konusu defterin ilgili tüm taraflar nezdinde ispat aracı olarak kullanılabilmesi sağlanır.

GİB'in "Elektronik Defter Genel Tebliği" ile yayınladığı e-Defter uygulaması LOGO'nun Tiger Enterprise, Tiger Plus ve GO Plus ürünlerinde kullanılır.
LOGO e-Defter uygulaması ile "Yevmiye Defteri"' ve "Defter-i Kebir (Büyük Defter)" belgeleri, GİB'in belirlediği standartlarda hazırlanır ve elektronik olarak GİB'e kolayca gönderilir.

Böylece defterlerin kağıt ortamına basılması ve saklanması gibi zahmetli ve maliyetli işlemler artık elektronik ortamda kolayca ve maliyetsiz olarak yapılabilir, Defterlerin kaynağının doğruluğu, sonradan değiştirilmediği, belgelerin bütünlüğü e-imza/mali mühür ve başkanlık beratı ile garanti altına alınır.

Dijital ortamda kaydedilen bu verilerin saklanması, gerektiğinde hızlı bir şekilde ulaşılması kolay olacak ve gerektiğinde ilgili mercilerin incelemesi işlemi hızlı ve pratik olur.

LOGO e-Defter uygulaması ile;

  • Aylık olarak e-Defterlerin xml formatında oluşturulması sağlanır.
  • e-Defter oluşturulurken eksik ve hatalı kayıtların otomatik tespit edilmesi ve raporlanması sağlanır.
  • e-Defter dosyaları ile birlikte, defterlerin bütünlüğünü garantileyen imzalanmış/mühürlenmiş berat dosyasının oluşturulması sağlanır.

...


LOGO e-Defter Uygulamasını Kullanabilmek İçin Neler Yapılmalı?
LOGO e-Defter uygulamasını kullanabilmek için;

  • Gelirler İdaresi Başkanlığı'na başvuru yapılmalı,
  • Gerçek kişilerin elektronik sertifika (e-imza), tüzel kişilerin ise mali mühür temin edilmeli,
  • Mali Mühür veya Elektronik Sertifika, e-Defter uygulamasının kullanılacağı, beyan edileceği bilgisayarda-terminalde yüklenmeli,
  • Oluşturulan e-Defter dosyaları zaman damgası ile imzalanacak ise Kamu Sertifikasyon Merkezi'nden "Zaman Damgası" temin edilmeli.
  • Kamu Sertifikasyon Merkezi web sayfasından "Zaman Damgası" programı yüklenmeli, {+}yüklenmeli http://www.kamusm.gov.tr/urunler/zaman_damgasi/ucretsiz_zaman_damgasi_istemci_yazilimi.jsp+
  • Java ürününe ait son versiyon yüklenmeli. (http://www.java.com/tr/download/)
  • Güncel LOGO (Tiger Enterprise, Tiger Plus, GO Plus) ürünlerinden birine sahip olmak gerekmektedir.

...


Tip
e-Defter ve başvuru süreci için

...

http://www.edefter.gov.tr

...

 adresinden detaylı bilgi edinebilirsiniz.



Anchorpage2page2Logo Ürünlerinde Yapılması Gereken Ön Tanımlar;

  • Logo e-Defter uygulaması yüklenmeli.
  • Sistem İşletmeni (SYS) Yönetim\Firma tanımında sırası ile aşağıdaki işlemler yapılmalı;


Firma tanımı genel penceresinde;
Firma Unvanı Ticari Sicil Gazetesinde yayınlandığı gibi birebir aynı doldurulmalıdır.
Image Removed
Adres ve iletişim bilgileri eksiksiz doldurulmalıdır.
Image Removed
NACE kodu 6 karakter olarak girilmelidir.
Image Removed
Kurum tipi alanında Gerçek/Tüzel seçimine dikkat edilmelidir. Image Removed

  • Kurum tipi Tüzel olarak seçilmiş ise vergi numarası eksiksiz olarak 10 karakter olarak girilmelidir.
  • Kurum tipi Gerçek olarak seçilmiş ise İşveren bilgileri doldurulmalıdır.T.C. kimlik numarası 11 karakter olarak tanımlanmış olmalıdır.


Girilen vergi numarası e-Defter sipariş aşamasında belirtilen vergi numarası ile aynı olmalıdır.


  • Kurum Tipi Tüzel Kişi olarak seçilmiş ise Vergi numarası vergi dairesi bilgilerinin doğru bir şekilde girilmesi gerekmektedir.
  • Kurum Tipi Gerçek Kişi olarak seçilmiş ise, Firma tanımı içerisindeki işveren bilgileri tanımındaki Adı, Soyadı ve T.C. Kimlik bilgilerinin doğru bir şekilde girilmesi gerekmektedir.
  • Kurum tipine göre girilen Vergi ya da T.C. Kimlik numaralarının doğruluğuna dikkat edilmelidir, oluşacak olan xml dosyalarının başlığı ve içeriği burada girilen veri ve seçime göre oluşmaktadır.
  • Girilen Vergi ya da T.C. Kimlik numarası e-Defter sipariş aşamasında belirtilen bilgiler ile aynı olmalıdır, faklı ise e-Defter uygulamasına giriş sırasında lisans hatası alınacaktır.



Anchorpage3page3Firma tanımı e-Devlet sekmesinde;

  • e-Defter kullanıcısı olup olmadığı seçilmeli.
  • Kontrol tipi alanında Firma bazında mı işyeri bazında mı e-Defter kullanılacağı seçilmeli
  • e-Defter Geçiş Tarihi alanına e-Defter uygulamasına başlangıç tarihi belirtilmelidir.

e-Defter ana para birimi cinsinden ya da raporlama dövizi cinsinden verilebilmektedir. Bunun için e- devlet tabanında para birimi belirlenebilir.

e-Devlet tabanında bulunan Son Kontrol No, Son Satır No ve Son Yevmiye No alanları farklı bir ERP çözümünden Logo ürünlerine ya da e-Defter çözümü olarak Logo e-Defter'e geçiş yapan kullanıcıların son e-Defter bilgilerini buradan doldurabilirler.




Kontrol Tipi: Firma Bazında

  • Firma tanımı İşveren Bilgileri penceresinde;

Kurum Tipi Gerçek Kişi olarak seçilmiş ise, Firma tanımı içerisindeki işveren bilgileri tanımındaki Adı, Soyadı ve T.C. Kimlik bilgilerinin doğru bir şekilde girilmesi gerekir.

Anchorpage4page4Firma tanımı Mali Müşavir sekmesi eksiksiz doldurulmalı;

  • Mali müşavir sözleşme bilgileri girişi alanındaki Tarihi alanındaki tarih bilgisi oluşturulacak defter dosyalarının bitiş tarihini kapsayacak bir tarih olarak girilmelidir. (örnek :31.12.2017)

...

Warning
Mali dönem sonu yapılması önerilir.


  • Sözleşme başlığı altında yer alan bilgiler; ilgili Mali müşavirin sözleşme bilgileri tanımlanmalıdır.
  • Firma herhangi bir Mali müşavir ile çalışmıyor ise ilgili alanlar şematron alanları olduğundan '-' tire işareti girilebilir ve işletme bünyesinde olarak işaretlemelidir.
  • İşletmenin YMM ve tam tasdik sözleşmesi bilgileri var ise sözleşme mevcut seçeneği işaretlenerek bilgiler doldurulmalıdır.



Anchor
page5page5Firma tanımı Bağlantı Ayarları penceresi;

  • Zaman damgası kullanılacaksa, Zaman Damgası Sunucu Bilgileri alanındaki zaman damgası bilgileri eksiksiz doldurulmalıdır.
  • İnternet çıkışında Proxy kullanılıyor ise Proxy bilgileri girilmelidir.


Zaman damgası; bir elektronik verinin, üretildiği, değiştirildiği, gönderildiği, alındığı ve/veya kaydedildiği zamanın tespit edilmesi amacıyla elektronik sertifika hizmet sağlayıcısı tarafından doğrulanan kaydı ifade eder. Örneğin, bir elektrik kesintisi veya sistem arızası nedeni ile beratların Başkanlık tarafından onaylanması işleminin gerçekleştirilememesi durumunda söz konusu beratlar, güvenli elektronik imza (gerçek kişiler için) veya mali mühür (tüzel kişiler için) ile zaman damgalı olarak imzalanır veya onaylanır. Bu kapsamda kullanılacak olan zaman damgaları TÜBİTAK-UEKAE'den temin edilir.


Anchor

page6page6Firma\İşyeri tanımı penceresinde;

  • Firma Tanımı altındaki e-Devlet tabında sekmesinde kurum tipi : işyeri bazında seçilmiş ise ilgili işyeri altındaki İşveren bilgileri doldurulmalıdır.
  • e-Defter kullanıcısı olup olmadığı seçilmeli.
  • e-Defter Geçiş Tarihi alanına e-Defter geçiş tarihi belirtilmelidir.


Anchor
page7page7Firma\Kullanıcı tanımı penceresi;

  • e-Defter ve muhasebe fişlerini oluşturacak kullanıcılar için kullanıcı tanımındaki F9 -detay bilgilerde Adı – Soyadı alanları doldurulmalıdır.

...

  • e-Defter dosyalarının oluşacağı "e-Defter Kataloğu" belirlenmelidir.
  • Kataloğun belirtildikten sonra e-Defter'e giriş sağlandığı zaman doc – sch – xml – xsd – xslt klasörleri otomatik oluşturulur, bu klasörler silinmemelidir.
  • Satış / Satınalma faturaları e-Defter belge numarasına atanacak değer parametreleri Fatura No / Belge No alanından mı alınacağı belirtilmeli. Belge numarasından alınacak ise muhakkak ilgili faturalarda belge numarası alanı doldurulmalıdır.

Not: Parametre belge numarası olarak seçilmiş ve ilgili faturada belge numarası girilmemiş ise muhasebe fişine belge detayı aktarılmaz.

  • Satış / Satınalma faturaları e-Defter belge tarihine atanacak değer parametreleri Fatura Tarihi / Düzenleme Tarihi alanından mı alınacağı belirtilmeli. Düzenleme tarihinden alınacak ise muhakkak ilgili faturalarda Düzenleme tarihi alanı doldurulmalıdır.



Anchor

page8page8Kayıtların muhasebeleştirilme şekline göre belge detaylarının muhasebe fişlerine taşıma yöntemleri;

Kayıtlar birebir muhasebeleştirilmiş ise ilgili fişlere ait belge detayları otomatik olarak muhasebe fişlerine aktarılır ve F9 menüsünden belge detayında görülür.


Anchor

page9page9Toplu muhasebeleştirme ile birden fazla kayıt tek bir muhasebe fişine taşınmış ve muhasebeleştirme sırasında satır birleştirme yapılmamış ise oluşan muhasebe fişinde satır bazlı belge detayı oluşturulur, oluşan mahsup fişinin satırlarında satır belge detayı alanları eklenip muhasebeleşen fişlere ait belge bilgileri bu satırlara otomatik getirilir.



Satış ve satınalma faturaları muhasebeleştirildiğinde belge detayları otomatik muhasebe fişine aktarılır. e-Fatura ve Matbu faturalar dışındaki fatura yerine geçen belgeler (Yazar Kasa Fişi, Perakende Satış Fişi, diğer Matbu belgeler) Satınalma modülü "Alınan Hizmet Faturası" seçeneğinden girildiği için e-Defter üzerinde "Document Type" bilgisi "invoice" olarak oluşur. Bu tür belgelerin e-Defter'e belge tipinin kullanıcı tarafından belirlenebilmesi için Satınalma, Satış, İthalat ve İhracat faturalarında F9 menüye "e-Defter Belge Detayı" eklendi. Buradaki belge türü bilgisine:Makbuz ve diğer seçenekleri eklenmiş olup yapılan seçime göre Muhasebeleştirme sırasında bu bilgiler kullanılarak belge detayı oluşturulur.

Anchorpage10page10

Manuel eklenen muhasebe fişlerinde de ilgili muhasebe fişine ait sadece bir belge bildirilecek ise ilgili fiş içerisindeki F9-Belge detayı alanından ilgili belge bilgisi girilebilir.



Manuel eklenen muhasebe fişinde birden fazla fiş beyan edilecekse muhasebe fişi başlık alanında "Satır Bazlı Belge Detayı" kutucuğu işaretlenip fiş satırlarındaki belge detayı alanları doldurularak belgeler bildirilebilir.


Anchorpage11page11Mahsup Fişi F9 Fatura Giriş ekranına Belge Detayı kolonları eklenmiştir.

...

Info
Belge Detayı kolonları mahsup fişi başlığındaki "Satır Bazlı Belge Detayı" kutucuğunun işaretli olması durumunda fatura giriş ekranına gelir.

  • Kayıtlar birebir muhasebeleştirme ile oluştuğunda oluşan muhasebe fişindeki belge detayı alanı modül bazında aşağıdaki formatta oluşturulur;



 

 

 

 

 

 

 

 









Bu

 

 



Belge Tarihi

Belge No

Belge

 


Ödeme

Ödeme

fişe

Modül

Fiş Türü

 


Nereden

 


Belge Açıklaması

 


Kaydı

ait

 

 



Nereden Alıyor

 


Türü

 

 

 

 


Şekli

 

 






Alınıyor

 

 

 




Değildir

belge

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


















yoktur

Cari Hesap

Nakit Tahsilat

Fiş Tarihi

CH Fiş No

Diğer

Nakit Tahsilat

Nakit

×

×

Cari Hesap

 


Nakit Ödeme

Fiş Tarihi

 


CH Fiş No

 


Diğer

 


Nakit Ödeme

Nakit

 

 



×

 


×

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

















Cari Hesap

Borç Dekontu

Fiş Tarihi

CH Fiş No

Diğer

Borç Dekontu

Boş

×

×

Cari Hesap

Alacak Dekontu

Fiş Tarihi

CH Fiş No

Diğer

Alacak Dekontu

Boş

×

Cari Hesap

Virman

Fiş Tarihi

CH Fiş No

Diğer

Virman

Boş

×

 


Verilen Vade Farkı

Fatura tarihi

Fatura

Diğer

Verilen Vade Farkı

Boş

 


×

Cari Hesap

Faturası

 


numarası

 


Faturası

 


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 












Alınan Vade Farkı

 


Fatura

 


Alınan Vade Farkı

 

 



×

Cari Hesap

Faturası

Fatura tarihi

numarası

Diğer

Faturası

Boş

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 












Verilen Serbest

 

 

 

 





Cari

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


×

Cari Hesap

Meslek.

Fiş Tarihi

CH Fiş No

Makbuz

Boş

vadeli

×

 












Alınan Serbest

 

 

 

 





Cari

 


×

Cari Hesap

Meslek

Fiş Tarihi

CH Fiş No

Makbuz

Boş

vadeli

×

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

















Kredi

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


×

Cari Hesap

Kredi Kartı

Fiş Tarihi

CH Fiş No

Diğer

Kredi Kartı

Kartı

×

 

















Kredi

 


×

Cari Hesap

Kredi kartı iade

Fiş Tarihi

CH Fiş No

Diğer

Kredi Kartı iade fişi

Kartı

×

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

...
















...

 

 

 

 

 

 







Kredi

 


×

Cari Hesap

Firma Kredi Kartı

Fiş Tarihi

CH Fiş No

Diğer

Firma KK Fişi

Kartı

×

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 












Firma Kredi Kartı

 

 

 

 





Kredi

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


×

Cari Hesap

İade

Fiş Tarihi

CH Fiş No

Diğer

Firma KK İade

Kartı

×

 











Kasa

 

 



Kasa İşlem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 





×

İşlemleri

Muhasebe Tahsil

Kasa Fiş Tarihi

Numarası

Diğer

Muhasebe Tahsil

Nakit

×

 











Kasa

 

 



Kasa İşlem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 





×

İşlemleri

Senet Tahsili

Kasa Fiş Tarihi

Numarası

Diğer

Senet Tahsil

Nakit

×

 











Kasa

 

 



Kasa İşlem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 





×

İşlemleri

Çek Tahsili

Bordro Tarihi

Numarası

Diğer

Çek Tahsili

Nakit

×

 











Kasa

 

 



Kasa İşlem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 





×

İşlemleri

Bankadan Çekilen

Kasa Fiş Tarihi

Numarası

Diğer

Bankadan Çekilen

Nakit

×

 











Kasa

 

 



Kasa İşlem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 





×

İşlemleri

CH Tahsilat

Kasa Fiş Tarihi

Numarası

Diğer

CH Tahsilat

Nakit

×

 











Kasa

 

 



Kasa İşlem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 





×

İşlemleri

Muhasebe Tediye

Kasa Fiş Tarihi

Numarası

Diğer

Muhasebe Tediye

Nakit

×

 











Kasa

 

 



Kasa İşlem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 





×

İşlemleri

Çek Ödemesi

Kasa Fiş Tarihi

Numarası

Diğer

Çek Ödemesi

Nakit

×

 











Kasa

 

 



Kasa İşlem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 





×

İşlemleri

Senet Ödemesi

Kasa Fiş Tarihi

Numarası

Diğer

Senet Ödemesi

Nakit

×

 











Kasa

 

 



Kasa İşlem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 





×

İşlemleri

CH Ödeme

Kasa Fiş Tarihi

Numarası

Diğer

CH Ödeme

Nakit

×

 











Kasa

 

 



Kasa İşlem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 





×

İşlemleri

Bankaya Yatırılan

Kasa Fiş Tarihi

Numarası

Diğer

Bankaya Yatırılan

Nakit

×

 











Kasa

 

 



Kasa İşlem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 





×

İşlemleri

Virman Borç

Kasa Fiş Tarihi

Numarası

Diğer

Virman

Nakit

×

 











Kasa

 

 



Kasa İşlem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 





×

İşlemleri

Gider Pusulası

Kasa Fiş Tarihi

Numarası

Diğer

Gider Pusulası

Nakit

×

 











Kasa

Verilen Serbest

 


Kasa İşlem

 


Verilen Serbest

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 



×

İşlemleri

Meslek Makbuzu

Kasa Fiş Tarihi

Numarası

Diğer

Meslek Makbuzu

Nakit

×

 











Kasa

 

 



Kasa İşlem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 





×

İşlemleri

Virman Alacak

Kasa Fiş Tarihi

Numarası

Diğer

Virman

Nakit

×

 











Kasa

 

 



Kasa İşlem

 

 

 

 





×

İşlemleri

Satınalma Faturası

Kasa Fiş Tarihi

Numarası

Diğer

Satınalma Faturası Nakit

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


×

 











Kasa

 

 



Kasa İşlem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 





×

İşlemleri

Satış Faturası

Kasa Fiş Tarihi

Numarası

Diğer

Satış Faturası

Nakit

×

 











Kasa

Satınalma İade

 


Kasa İşlem

 


Satınalma İade

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 



×

İşlemleri

Faturası

Kasa Fiş Tarihi

Numarası

Diğer

Faturası

Nakit

×

 











Kasa

Verilen Hizmet

 


Kasa İşlem

 


Verilen Hizmet

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 



×

İşlemleri

Faturası

Kasa Fiş Tarihi

Numarası

Diğer

Faturası

Nakit

×

 











Kasa

 

 



Kasa İşlem

 

 

 

 





×

İşlemleri

Müstahsil Makbuz

Kasa Fiş Tarihi

Numarası

Diğer

Müstahsil Makbuzu Nakit

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


×

 











Kasa

Perakende Satış

 


Kasa İşlem

 


Perakende Satış

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 



×

İşlemleri

Faturası

Kasa Fiş Tarihi

Numarası

Diğer

Faturası

Nakit

×

 











Kasa

Toptan Satış İade

 


Kasa İşlem

 


Toptan Satış İade

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 



×

İşlemleri

Faturası

Kasa Fiş Tarihi

Numarası

Diğer

Faturası

Nakit

×

 











Kasa

Alınan Hizmet

 


Kasa İşlem

 


Alınan Hizmet

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 



×

İşlemleri

Faturası

Kasa Fiş Tarihi

Numarası

Diğer

Faturası

Nakit

×

 











Kasa

 

 



Kasa İşlem

 


Kur Farkı İşlemi

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 



×

İşlemleri

Kur Farkı

Kasa Fiş Tarihi

Numarası

Diğer

(Borç)

Nakit

×

 











Malzeme

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 








×

Yönetimi

Fire Fişi

Fiş Tarihi

Fire Fişi

Diğer

(11)Fire Fişi

Boş

×

 











Malzeme

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 








×

Yönetimi

Sarf Fişi

Fiş Tarihi

Sarf Fişi

Diğer

(12)Sarf Fişi

Boş

×

 











Malzeme

 

 



Üretimden

 


(13)Üretimden

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 



×

Yönetimi

Üretimden Giriş

Fiş Tarihi

Giriş

Diğer

Giriş Fişi

Boş

×

 











Malzeme

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 








×

Yönetimi

Ambar Fişi

Fiş Tarihi

Ambar Fişi

Diğer

(25)Ambar Fişi

Boş

×

 











Malzeme

 

 



Sayım

 


(50) Sayım Fazlası

 

 

 





Anchor
page13
page13



Yönetimi

Sayım Fazlası

Fiş Tarihi

Fazlası

Diğer

Fişi

Boş

×

×

 

 

 

 

 

 

 

 

 










Malzeme

 

 

 

 





(51) Sayım Eksiği

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 



×

Yönetimi

Sayım Eksiği

Fiş Tarihi

Sayım Eksiği

Diğer

Fişi

Boş

×

 











Malzeme

 

 

 

 

 

 

 








×

Yönetimi

Tanımlı Fiş

Fiş Tarihi

Sayım Eksiği

Diğer

Malzeme Giriş Fişi

Boş

×

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 














Fatura

 

 



Cari

 


×

Satınalma

Satınalma Faturası

Fatura tarihi

numarası

Fatura

Boş

Vadeli

×

 

 



Alınan Hizmet

 


Fatura

 

 



Cari

 


×

Satınalma

Faturası

Fatura tarihi

numarası

Fatura

Boş

Vadeli

×

 

 

 

 





Fatura

 

 



Cari

 


×

Satınalma

Müstahsil Makbuzu

Fatura tarihi

numarası

Fatura

Boş

Vadeli

×

 

 



Satınalma Fiyat Farkı

 


Fatura

 

 



Cari

 


×

Satınalma

Faturası

Fatura tarihi

numarası

Fatura

Boş

Vadeli

×

 

 



Satınalma İade

 


Fatura

 

 



Cari

 


×

Satınalma

Faturası

Fatura tarihi

numarası

Fatura

Boş

Vadeli

×

 


Satış Ve

 

 



Fatura

 

 



Cari

 


×

Dağıtım

Toptan Satış Faturası Fatura tarihi

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


numarası

Fatura

Boş

Vadeli

×

 











Satış Ve

Perakende Satış

 


Fatura

 

 



Cari

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


×

Dağıtım

Faturası

Fatura tarihi

numarası

Fatura

Boş

Vadeli

×

 











Satış Ve

Verilen Hizmet

 


Fatura

 

 



Cari

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


×

Dağıtım

Faturası

Fatura tarihi

numarası

Fatura

Boş

Vadeli

×

 











Satış Ve

Satış Fiyat Farkı

 


Fatura

 

 



Cari

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


×

Dağıtım

Faturası

Fatura tarihi

numarası

Fatura

Boş

Vadeli

×

 











Satış Ve

Perakende Satış İade

 


Fatura

 

 



Cari

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


×

Dağıtım

Faturası

Fatura tarihi

numarası

Fatura

Boş

Vadeli

×

 











Satış Ve

Toptan Satış İade

 


Fatura

 

 



Cari

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


×

Dağıtım

Faturası

Fatura tarihi

numarası

Fatura

Boş

Vadeli

×

 











Teminat

 

 



Teminat

 

 



Teminat

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


x

İşlemleri

Teminat Girişi (Nakit)

Teminat Bordro

bordro no

Diğer

Teminat Girişi

Mektubu

x

 











Teminat

Teminat Girişi (Toplu

 


Teminat

 

 



Teminat

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


x

İşlemleri

Muh.)

Teminat Bordro

bordro no

Diğer

Teminat Girişi

Mektubu

x

 











Teminat

Teminat Girişi

 


Teminat

 

 



Teminat

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


x

İşlemleri

(senet)

Teminat Bordro

bordro no

Diğer

Teminat Girişi

Mektubu

x

 











Teminat

 

 



Teminat

 

 



Teminat

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


x

İşlemleri

Teminat Girişi (çek)

Teminat Bordro

bordro no

Diğer

Teminat Girişi

Mektubu

x

 











Teminat

 

 



Teminat

 

 



Teminat

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


x

İşlemleri

Teminat Çıkışı

Teminat Bordro

bordro no

Diğer

Teminat Çıkışı

Mektubu

x

 











Teminat

Teminat Çıkışı (Toplu

 


Teminat

 

 



Teminat

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


x

İşlemleri

Muh)

Teminat Bordro

bordro no

Diğer

Teminat Çıkışı

Mektubu

x

 











Teminat

Müşteriyi iade edilen

 


Teminat

 


İşlem Bordrosu

Teminat

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


x

İşlemleri

teminatlar

Teminat Bordro

bordro no

Diğer

(Müşteri Teminatı)

Mektubu

x

 












Portföyde

 

 

 

 

 

 

 








Teminat

Çözdürülen

 


Teminat

 


İşlem Bordrosu

Teminat

 


x

İşlemleri

Teminatlar

Teminat Bordro

bordro no

Diğer

(Müşteri Teminatı)

Mektubu

x

 


Teminat

Müşteride

 


Teminat

 


İşlem Bordrosu

Teminat

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


x

İşlemleri

Çözdürülen

Teminat Bordro

bordro no.

Diğer

(Kendi Teminatımız)

Mektubu

x

 












Teminatlar

 

 

 

 

 

 

 








Teminat

Bağlı Banka fişleri

 


Banka işlem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 





x

İşlemleri

(Çek)

Banka İşlem Fişi

fişi

Diğer

Banka İşlem Fişi

Banka

x

 











Teminat

Bağlı banka fişi

 


Banka işlem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 





x

İşlemleri

(Senet)

Banka İşlem Fişi

fişi

Diğer

Banka İşlem Fişi

Banka

x

 











Teminat

Bağlı banka fişi

 


Banka işlem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 





x

İşlemleri

(Nakit)

Banka İşlem Fişi

fişi

Diğer

Gelen Havaleler

Banka

x

 











Çek/Senet

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 








×

İşlemleri

Çek çıkış banka tahsil

Çek

Çek

Çek

Boş

Çek

×

 











Çek/Senet

 

 

 

 

 

 

 








×

İşlemleri

Çek girişi

Çek

Çek

Çek

Boş

Çek

×

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 













 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anchor
page14
page14
Image Modified

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 






























Çek/Senet

 

 

 

 

 

 

 

 









×

İşlemleri

 


Senet girişi

Senet bordrosu

Senet

Senet

Boş

Senet

×

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 












Çek/Senet

 


Çek çıkış banka

 


Çek çıkış

 

 

 

 





×

İşlemleri

 


teminat

Çek çıkış bordrosu

bordrosu

Çek

Boş

Çek

×

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 












Çek/Senet

 

 

 

 

 

 

 

 









×

İşlemleri

 


Senet çıkış

Senet bordrosu

Senet

Senet

Boş

Senet

×

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 












Çek/Senet

 


Senet çıkış banka

 

 

 

 

 

 







×

İşlemleri

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


tahsil

Senet bordrosu

Senet

Senet

Boş

Senet

×

 












Çek/Senet

 


Senet çıkış banka

 

 

 

 

 

 







×

İşlemleri

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


teminat

Senet bordrosu

Senet

Senet

Boş

Senet

×

 












Çek/Senet

 


İşlem bordrosu

 

 

 

 

 

 







×

İşlemleri

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


müşteri çeki

Müşteriye iade

Çek

Çek

Boş

Çek

×

 












Çek/Senet

 


İşlem bordrosu

Bankadan Portföye

 

 

 

 

 






×

İşlemleri

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


müşteri çeki

iade

Çek

Çek

Boş

Çek

×

 












Çek/Senet

 


İşlem bordrosu

 

 

 

 

 

 







×

İşlemleri

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


müşteri çeki

Cirodan tahsil

Çek

Çek

Boş

Çek

×

 












Çek/Senet

 


İşlem bordrosu

bankada tahsil

 

 

 

 

 






×

İşlemleri

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


müşteri çeki

edilen

Çek

Diğer

Boş

Banka

×

 












Çek/Senet

 


İşlem bordrosu

 

 

 

 

 

 







×

İşlemleri

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


müşteri çeki

Portföyden tahsil

Çek

Çek

Boş

Çek

×

 












Çek/Senet

 


İşlem bordrosu

 

 

 

 

 

 







×

İşlemleri

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


müşteri çeki

Portföyde karşılıksız

Çek

Çek

Boş

Çek

×

 












Çek/Senet

 


İşlem bordrosu

 

 

 

 

 

 







×

İşlemleri

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


müşteri çeki

Bankada karşılıksız

Çek

Çek

Boş

Çek

×

 












Çek/Senet

 


İşlem bordrosu

Müşteriden

 

 

 

 

 






×

İşlemleri

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


müşteri çeki

Portföye iade

Çek

Çek

Boş

Çek

×

 












Çek/Senet

 


İşlem bordrosu

Müşteriye iade

 

 

 

 

 






×

İşlemleri

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


müşteri senedi

edilen senetler

Senet

Senet

Boş

Senet

×

 












Çek/Senet

 


İşlem bordrosu

 

 

 

 

 

 







×

İşlemleri

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


müşteri senedi

Portföyden tahsil

Senet

Senet

Boş

Senet

×

 












Çek/Senet

 


İşlem bordrosu

Bankada tahsil

 

 

 

 

 






×

İşlemleri

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


müşteri senedi

edilen

Diğer

Senet

Boş

Banka

×

 












Çek/Senet

 


İşlem bordrosu

Portföyde

 

 

 

 

 






×

İşlemleri

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


müşteri senedi

protestolu

Senet

Senet

Boş

Senet

×

 












Çek/Senet

 


İşlem bordrosu

 

 

 

 

 

 







×

İşlemleri

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


müşteri senedi

Bankada protestolu

Senet

Senet

Boş

Senet

×

 












Çek/Senet

 


İşlem bordrosu

Bankadan portföye

 

 

 

 

 






×

İşlemleri

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


müşteri senedi

iade

Senet

Senet

Boş

Senet

×

 












Çek/Senet

 


İşlem bordrosu kendi

 

 

 

 

 

 







×

İşlemleri

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


çekimiz

Müşteriden iade

Çek

Çek

Boş

Çek

×

 












Çek/Senet

 


İşlem bordrosu kendi

 

 

 

 

 

 







×

İşlemleri

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


çekimiz

Müşteride tahsil

Çek

Çek

Boş

Çek

×

 












Çek/Senet

 


İşlem bordrosu borç

 

 

 

 

 

 







×

İşlemleri

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


senedimiz

Müşteriden iade

Senet

Senet

Boş

Senet

×

 












Çek/Senet

 


İşlem bordrosu borç

 

 

 

 

 

 







×

İşlemleri

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


senedimiz

Müşteride tahsil

Senet

Senet

Boş

Senet

×

 












Çek/Senet

 


İşyerleri arası işlem

İşyerleri arası işlem

 

 

 

 

 






×

İşlemleri

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


b. müşteri çeki

b. müşteri çeki

Çek

Çek

Boş

Çek

×

 












Çek/Senet

 


İşyerleri arası işlem

İşyerleri arası işlem

 

 

 

 

 






×

İşlemleri

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


b. müşteri senedi

b. müşteri senedi

Senet

Senet

Boş

Senet

×

 














Amortisman ve

 

 

 

 

 

 







Amortisman

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Değerleme Tablosu

×

×

×

Boş

Boş

×

 












Banka

 


Gönderilen Havale

Banka Fişinden

Banka İşlem

Diğer

Gönderilen Havale Banka

 


x

x

Fişleri

 

 

 




No

 

 

 

 

 






Banka

 


Alınan Hizmet

 


Banka İşlem

 


Alınan Hizmet

 

 



x

Fişleri

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Faturası

Banka Fişinden

No

Diğer

Faturası

Banka

x

 












Banka

 


Verilen Hizmet

 


Banka İşlem

 


Verilen Hizmet

 

 



x

Fişleri

 


Faturası

Banka Fişinden

No

Diğer

Faturası

Banka

x

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 























Anchor
page15
page15



Banka

 

 



Banka İşlem

 


Banka Çek

 

 



x

Fişleri

Banka Çek Ödemesi

Banka Fişinden

No

Diğer

Ödemesi

Banka

x

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 











Banka

Banka Senet

Banka Fişinden

Banka İşlem

Diğer

Banka Senet

Banka

 


x

Fişleri

Ödemesi

 


No

 


Ödemesi

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


x

 











Banka

 

 



Banka İşlem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 





x

Fişleri

Banka İşlem Fişi

Banka Fişinden

No

Diğer

Banka İşlem Fişi

Banka

x

 











Banka

Banka Kur Farkı Fişi Banka Fişinden

 


Banka İşlem

Diğer

Banka Kur Farkı Fişi

Banka

 


x

Fişleri

 

 



No

 

 

 




x

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 














Döviz Alış

 

 

 

 

 






Banka

 

 



Belgesi Fiş No

 

 

 

 





x

Fişleri

Döviz Alış Belgesi

Banka Fişinden

 


Diğer

Döviz Alış Belgesi

Banka

 


x

Banka

 

 



Döviz Satış

 

 

 

 





x

Fişleri

Döviz Satış Belgesi

Banka Fişinden

Belgesi

Diğer

Döviz Satış Belgesi Banka

 


x

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 











Banka

Gelen Havale

Banka Fişinden

Gelen

Diğer

Gelen Havale

Banka

 


x

Fişleri

 

 



Havale

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 




x

 











Banka

Banka Virman

Banka Fişinden

Virman Fişi

Diğer

Banka Virman

Banka

 


x

Fişleri

 

 

 

 

 

 







x

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 























Fatura

 

 



Cari

x

×

Muhasebe

SMM Mahsup Fişi

Fatura tarihi

numarası

Fatura

Boş

Vadeli

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 













İhraç Kayıtlı

 


Fatura

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 



Cari

x

x

İhracat

Satınalma Faturası

Fatura tarihi

numarası

Fatura

×

Vadeli

 

 













İhraç Kayıtlı Satış

 


Fatura

 

 



Cari

x

x

İhracat

Faturası

Fatura tarihi

numarası

Fatura

×

Vadeli

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 













İhracat Operasyon

 


Fatura

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 



Cari

x

x

İhracat

Fişi (Serbest Bölge)

Fatura tarihi

numarası

Fatura

×

Vadeli

 

 













İhracat Operasyon

 


Fatura

 

 



Cari

x

x

İhracat

Fişi (Yabancı Bölge)

Fatura tarihi

numarası

Fatura

×

Vadeli

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 













İthalat Operasyon

 


Fatura

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 



Cari

x

x

İthalat

Fişi

Fatura tarihi

numarası

Fatura

×

Vadeli

 

 












İthalat

Dağıtım Fişi

×

×

×

×

x

x

İthalat

Milllileştirme Fişi

×

×

Diğer

(25)Ambar Fişi

Boş

x

x

Leasing

Kaynak fiş üzerinden gelmiyor,,muhasebe fişi üzerinden alınıyor.

 


Muhasebe fişine manuel belge detayı girilmesi gerek.

 

 



Maliyet

Kaynak fiş üzerinden gelmiyor,,muhasebe fişi üzerinden alınıyor.

Dağıtım

Muhasebe fişine manuel belge detayı girilmesi gerek.

 

 




  • Ticari sistem yönetimi / Muhasebe/ İşlemler bölümündeki Yevmiye Madde Numaralama işlemi ile ilgili ay içindeki muhasebe fişlerine yevmiye madde numarası verilmelidir.

...

  • Yevmiye defteri ve Büyük Defter oluşturma ekranında, defterin oluşturulacağı ay ve yıl bilgisi girilmelidir.


      • Oluşturulacak defter kayıtlarında oluşturma tarihi alanı defter oluşturulacak ay ile aynı olmamalıdır.


    • Açıklama alanına otomatik olarak firma tanımındaki firma unvan bilgisi gelmektedir. - İlgili ay belirtildikten sonra Rapor bitiş tarihi ay içerisindeki bir tarih verilerek kıst (parçalı) e-Defter oluşturulabilir.


    • Hazırlanacak e-Defter için XML dosya boyutunda yasal sınır 100 MB olmasına rağmen önerilen boyut 70 MB olmakta olup ilgili dosyaların XML boyu 70 MB geldiği taktirde yevmiye maddelerinin bütünlüğü korunarak parçalanmaktadır.


    • E-Defter uygulaması işyeri bazında kullanılacak ise defter oluşturma sırasında ilgili işyeri seçilmelidir.






Anchor
page18
page18
Anchor
page19
page19



...





















Anchor
page21
page21


Dosya İmzala
İlgili aya ait e-Defter kaydı seçilip alt tarafta bulunan İmzala seçeneği ile dosya imzalanır. Dosya imzalama mali mühürle yapılmakta olup mali mührün ilgili terminalde yüklü olması gerekir. Mali mühür ile ilgili yükleme dosyalarına aşağıdaki linkten ulaşabilirsiniz. {+}http://www.kamusm.gov.tr/islemler/surucu_yukleme_servisi/+
Dosya imzalama işlemi sonrasında E-Defter kataloğu altında 11111111111-201801-Y-0000.xml formatında imzalı Yevmiye dosyası oluşur.
Not: Oluşan Yevmiye Defteri silinmek istendiğinde aynı tarih bilgilerine ait Büyük Defter olup olmadığı kontrol edilmekte ve ilgili Büyük Defter kaydı da otomatik silinir.


































Berat Oluştur

İlgili aya ait e-Defter kaydı seçilip alt tarafta bulunan Berat oluştur seçeneği ile dosyanın beratı oluşturulur. Berat oluşturma işlemi sonrasında e-Defter kataloğunda 11111111111-201801-YB-0000.nosign.xml formatında imzasız Yevmiye berat dosyası oluşur.
Anchor
page22
page22


Elektronik defter beratı; Genel Tebliğde yer alan esaslar çerçevesinde, elektronik ortamda oluşturulan defterlere ilişkin olarak, GİB tarafından belirlenen standartlara uygun bilgileri içeren ve Mali Mühür ya da elektronik imza ile değişmezliği, bütünlüğü ve kaynağının doğruluğu garanti altına alınan defter xml dosyasının üçüncü kişiler nezdinde geçerlilik kazanabilmesi bakımından deftere ait belirli bilgiler ile defterin imza ve mühür değerinin GİB'e mühürlenmek üzere aktarılması amacıyla hazırlanan xml dosyasıdır. Gelir vergisi mükellefleri e-imza ile tüzel kişiler ise mali mühürle berat alacaklardır.

Berat İmzala
İlgili aya ait e-Defter kaydı seçilip alt tarafta bulunan Berat İmzala seçeneği ile berat kaydı imzalanır. Berat imzalama işlemi sonrasında e-Defter kataloğunda 1111111111-201801-YB-0000.xml formatında imzalı Yevmiye berat dosyası oluşur.
Anchor
page23
page23



GİB'e Gönderildi – Onaylı Berat İndirildi
Oluşturulan defterler ve berat üzerinde Defter Dosyasını Aç seçeneği ile inceleyebilir, incelemeler tamamlandıktan sonra e-Defterleri Gelir İdaresi web sitesine aktarım için "Web" butonuna basıldığında www.edefter.gov.tr adresine bağlanır. Bu adrese bağlanmadan önce kullanıcının GİB tarafından onaylanan berat dosyalarını indirmesi gereken katalog (Ticari sistem yönetiminde belirlediği katalog) uyarı verilerek hatırlatılır.
http://www.edefter.gov.tr/ adresinde bulunan e-Defter uygulamasına giriş yapılıp, program klasöründeki hazırlanan zip formatı ile sıkıştırılmış paket-paketler (Yevmiye Defteri ve Büyük Defter (Defter-i Kebir)'e ait imzalı berat dosyaları) e-Defter uygulamasına yükleme işlemi sırası ile yapılır.

...


Anchor
page29
page29
Erişime sunulan dosya söz konusu defterin geçerliliğini ispat bakımından muhafaza ve ibraz edilmek üzere e-Defter kataloğunda xml dosyaları ile saklanmalıdır. Bunun için onaylı berat dosyasının indirilip e-Defter kataloğuna kopyalanmalıdır.
Bu işlemler sonrasında GİB'e gönderildi ve Onaylı berat indirildi işlemleri manuel yapılarak aktarımın tamamlandığı belirtilmiş olur.
Not: İmzalanan Yevmiye Defteri ve Defter-i Kebir (Büyük Defter) XML dosyaları, İmzalı berat dosyaları ve GİB sayfasından indirilen onaylı berat dosyaları saklanmalıdır.

















































Anchor
page30
page30




e-Defter Berat imzalama şeması





























e-Defter Berat saklama şeması




























Anchor
page31
page31



Parçalı e-Defter Oluşturma İşlem Adımları
Elektronik defterin parçalı oluşturulması işlemi sistem üzerinde otomatik yapılır. Defter dosya boyutunun 70 MB'ı geçmesi durumunda program otomatik olarak dosyaları parçalayarak birden fazla XML dosya oluşturur.





























Parçalı dosya oluşturulma durumunda Kontrol Numarası kolonuna başlangıç ve bitiş kontrol numaraları arasına (minus) işareti koyularak yazılır.









Maksimum dosya boyutunu aşıyorsa aştığı miktar kadar dosya oluşmakta ve uyarı mesajında oluşan dosya sayısı belirtilir.










Anchor
page32
page32

Birden fazla oluşturulan dosya e-Defter kataloğu altında listelenir;












YEV2018000001 - YEV2018000004 arasında 4 adet dosya oluşur.
Parçalı e-Defter oluşturulurken Yevmiye ve Defter-i Kebir parçalarının aynı olması gerektiğinden program öncelikle yevmiye defterinin oluşturulmasına izin verir.
Yevmiye defteri oluşturulduğunda ve parçalı olduğu durumda her bir parçanın içeriğini belirten "datesegments6090122074-201101-policy.xml" şeklinde bir datasegmen dosyası oluşturur. Bu xml de parçaları tanımlayan tarih bilgileri bulunur.
<datesegments>
<createdby>6090122074-201801-Y-0000_nosign.xml</createdby>
<segment>20110101-20110105</segment>
<segment>20110106-20110126</segment>
</datesegments>

Defter-i Kebir dosyası datasegment dosyasına bakılarak oluşturulur. Datasegment dosyasının olmaması silinmesi durumunda defter-i Kebir oluşturulmasına izin verilmez.



Kıst Dönem E-Defter Oluşturma İşlem Adımları

Kıst dönemlere ait e-Defter oluşturulmak isteniyorsa, e-Defter kayıt formunda Rapor Başlangıç Tarihi ve Rapor Bitiş Tarihi alanları kullanılır.
Not:İsteğe bağlı parçalı (aynı ay için) e-Defter oluşturulması.



Anchor
page33
page33






Kıst döneme ait ilk form kaydedildikten sonra, aynı döneme ait yeni bir form oluşturulurken raporun başlangıç tarihi aynı aya ait bir önceki formda kaydedilen bitiş tarihinden 1 fazla getirilerek değiştirilemez, sadece bitiş tarihi değiştirilerek birbiriyle çakışan kıst dönemlerin oluşturulması engellenir. Aşağıdaki örnekte Aralık ayının 1 Ocak – 15 Ocak tarihleri arasında eklenen yevmiye defterinden sonra, aynı aya ait yeniden yevmiye defteri kaydedilmek istendiğinde Rapor başlangıç tarihi otomatik 16 Ocak olarak getirilmiştir.




























Anchor
page34
page34



Şubeli E-Defter Oluşturma İşlem Adımları

Firma tanımında "Kontrol Tipi = İşyeri Bazında" seçildiğinde, Firma tanımları altında listelenen işyerlerine (şubelere) ait farklı e-Defterler üretilmesine izin verilir.







































İşyeri tanımında ayrıca e-Defter kullanıcısı olduğuna dair seçenek bulunur. Aynı VKN 'ye sahip ve e-Defter kullanıcısı olan işyerleri için şubeli e-Defter üretilir. Bunun için işyeri tanımına kullanıcıların değiştirmesine izin verilmeyen "dosya no" alanı 0001 den başlayarak otomatik olarak üretilir. e-Defter oluşturmak için hazırlanan formda kullanıcının 1 adet işyeri seçerek sadece o işyerine kesilmiş yevmiye hareketlerini içeren e-Defter dosyalarını oluşturması sağlanır. (Her bir yevmiye kaydının hangi işyerine ait olduğu yevmiye kaydının girişi esnasında belirlenir.)







Anchor
page35
page35



Xbrl shemaları kullanılarak oluşturulan yevmiye dosyasına ait görüntü;

























Xbrl shemaları kullanılarak oluşturulan Büyük Defter dosyasına ait görüntü

































Anchor
page36
page36





E-Defter oluşturma işlem adımları genel şeması;


























Logo Ürünlerinde Muhasebe Kuralları Açısından Dikkat Edilmesi Gereken Konular

  • e-Defter oluşturulmadan önce ilgili ay için yevmiye madde numaralama işlemi yapılmalıdır.

...


Not: Gümrük ve Ticaret Bakanlığı ile Maliye Bakanlığından 19/12/2012 tarih ve 28502 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan Ticari Defterlere İlişkin Tebliğ'in 6. maddesinde "Her kaydın dayandığı belgelerin türü ile varsa tarihleri ve sayıları" yazılmalıdır denilmektedir. Bu hükme göre muhasebe kaydına teşkil eden bir belge varsa belge türü seçilerek belge tarihi ve numarasının yazılması gerekir.

  • Muhasebeleştirilen fişlerle muhasebe fişi referansları koparılmamalıdır.

...



Anchor
page37
page37

Elle girilen muhasebe fişlerinin kaynak belge detaylarında bulunan "Ödeme Tipi" alanı her belge için doldurulmak zorunda değildir. Belge bir ödeme işlemini içeriyorsa doldurulmalıdır. 100-101-102-103 vs. gibi hesapların bulunması durumunda muhakkak doldurulmalıdır.
Oluşturulacak defter boyutları görüntülemede sorun yaşamamak için 70 Mb olarak belirtilebilir.
Defter dosyalarının imzalama aşamasında mali mühür veya elektronik sertifika imzalamanın yapılacağı makinede bulunmalıdır.
GİB'e yükleme sırasında bağlantı hatası alınırsa, e-Defter beratı zaman damgalı olarak imzalanmalı ve saklanmalıdır.
Sıkça Sorulan Sorular;

  • Personel ve şirket masraflarını içeren kayıtlar tek bir mahsup fişi içerisinde toplanabilmektedir. Bu durumda masraf fişlerinin ayrıntılarını gösterir şekilde bir icmal listesinde toplayarak bu listeye bir tarih ve numara verip (firma kaşeli ve imzalı ya da elektronik imzalı halde saklanmak koşulu ile) oluşturulan muhasebe fişindeki F9 belge detayında belge türü "diğer" seçilerek kayıt yapılabilir.

...

altında şirket kaşe ve imzası ile fişlerin eklendiği bir formun saklanması koşulu ile kayıt yapılabilir.

  • Banka dekontları ayrı ayrı ya da toplu olarak muhasebeleştirilip belge türü diğer ve belge açıklaması "dekont" yazılarak kaydedilebilir.

...



Anchor
page38
page38

açıklaması alanına "İcmal Listesi" yazılarak bu listenin tarih ve numarasını yazarak tek bir muhasebe fişinde birleştirilebilir.
Dikkat Edilmesi Gereken Diğer Noktalar;

  • e-Defter olarak oluşturulan dosyalar, www.edefter.gov.tr internet adresinde duyurulan format ve standartlara uygun olmalıdır.

...

  • e-Defter uygulamasına hesap dönemi içinde geçildi ise ilk e-Defterin yevmiye madde numarası 1 den başlamalı. Önceki dönemlerin (kağıt defterin) kapanış tasdiki yapıldığı için kapanışı yapılan defterin numarası devam etmemelidir.


    • İlgili aylara ait e-Defter kayıtları GİB'e gönderim sonrasında e-Defter browserından silinmemeli (Bu kayıtların silinmesi e-Defter için otomatik verilen kontrol numarasında sıkıntı yaşanmasına ve hatalı kayıt oluşturulmasına neden olabilir)


  • Defterlerini elektronik defter biçiminde tutmaya başlayanlar, söz konusu defterlerini kâğıt ortamında tutamazlar.

...

Anchor
page39
page39

Sistem İhtiyaçları

  • e-Defter uygulamasının çalıştırılacağı terminalde mali mührün yüklenmesi gerekir.

...


kurulu değilse kurulum için http://www.java.com adresini ziyaret edebilirsiniz. Elektronik İmza / Mali Mühür ile sisteme giriş uygulaması aşağıdaki web tarayıcıları desteklenmektedir. Lütfen bu web tarayıcılarından belirtilen sürümünü ya da daha üst bir sürümünü kullanınız;
Mozilla Firefox 5

Google Chrome 13

Opera 9

Apple Safari 5

MS Internet Explorer 8

• Tavsiye edilen web tarayıcıları: Chrome 13+, Firefox 5+, Opera 9+, Safari 5+, IE 8+
e-Defter uygulamasına girişte ve aktarımda yaşanabilecek sıkıntılar ile uygulama kullanım kılavuzuna https://uygtest.edefter.gov.tr/edefter/eimza-yardim.jsp linkinden ulaşılabilir.

e-Defter Veritabanı Tabloları:

LG_EBOOKINFO

 


Yevmiye ve Büyük defter dosyaları tutulur.

 

 

 




LOGICALREF

Longint

Kayıt Referansı

 

 

 




TYP

Smallint

0 : Yevmiye Defteri 1 : Defter-i Kebir

 

 

 




CONTROLNO

String

Kontrol Numarası

 

 

 



















Anchor
page40
page40



 


 

DATEOFCREATE

Longint

Oluşturma Tarihi

 

 

 

 






 

PERMONTH

Smallint

Ay

 

 

 

 






 

 

 

PERYEAR

Smallint

Yıl

 

 

 

 








Firma Telefon Türü

 

 


FTELNRTYPE

Smallint

(Muhasebeci, Denetim Birimi, Direkt Numara, Fax )

 

 

 

 






FTELCODE

String

Firma Telefon Alan Kodu

 

 

 

 

 






FTELNR

String

Firma Telefonu

 

 

 

 

 






REPORTSTARTDATE

Longint

Rapor Başlangıç Tarihi

 

 

 

 

 






REPORTENDDATE

Longint

Rapor Bitiş Tarihi

 

 

 

 

 

 

 








SM/SMMM/YMM Telefon Türü

 


SMMTELNRTYPE

SmallInt

(Muhasebeci, Denetim Birimi, Direkt Numara, Fax vs)

 

 

 

 

 






SMMTELCODE

String

SM/SMMM/YMM Telefon Alan Kodu

 

 

 

 

 






SMMTELNR

String

SM/SMMM/YMM Firma Telefonu

 

 

 

 

 






BOOKSTATUS

SmallInt

Durumu

 

 

 

 

 






GENEXP1

ZString

Açıklama Satır 1

 

 

 

 

 






GENEXP2

Zstring

Açıklama Satır 2

 

 

 

 

 






GENEXP3

Zstring

Açıklama Satır 3

 

 

 

 

 






GENEXP4

Zstring

Açıklama Satır 4

 

 

 

 

 






CAPIBLOK_CREADBY

Integer

Ekleyen Kullanıcı

 

 

 

 

 






CAPIBLOK_CREADEDDATE

Longint

Oluşturma Tarihi

 

 

 

 

 






CAPIBLOK_CREADEDHOUR

Integer

Oluşturma Saati

 

 

 

 

 






CAPIBLOK_CREADEDMIN

Integer

Oluşturma Dakikası

 

 

 

 

 






CAPIBLOK_CREADEDSEC

Integer

Oluşturma Saniyesi

 

 

 

 












Anchor
page41
page41




 


 

CAPIBLOK_MODIFIEDBY

Integer

Değiştiren Kullanıcı

 

 

 

 






 

CAPIBLOK_MODIFIEDDATE

Longint

Değiştirme Tarihi

 

 

 

 






 

CAPIBLOK_MODIFIEDHOUR

Integer

Değiştirme Saati

 

 

 

 






 

CAPIBLOK_MODIFIEDMIN

Integer

Değiştirme Dakikası

 

 

 

 






 

CAPIBLOK_MODIFIEDSEC

Integer

Değiştirme Saniyesi

 

 

 

 






SITEID

SmallInt

Veri Merkezi

 

 

 

 

 






RECSTATUS

SmallInt

Değişiklik Statüsü

 

 

 

 

 






ORGLOGICREF

Longint

Orijinal Referansı

 

 

 

 

 






FILESIZE

Integer

Dosya Boyutu

 

 

 

 

 






CONTROLNOBEG

Varchar

Bir Önceki Kayıt Kontrol Numarası

 

 

 

 

 






FILECOUNT

Smallint

Dosya Sayısı

 

 

 

 

 






BRANCH

Smallint

İşyeri

 

 

 

 

 

 

 

 

 










LG_XXX_XX_EBOOKDETAILDOC

 


Muhasebe fişlerine ait belge detayları tutulur

 

 

 

 

 






LOGICALREF

İnt

Kayıt referansı

 

 

 

 

 






EMFICHEREF

İnt

Muhasebe fişi referansı

 

 

 

 

 






DOCUMENTTYPE

Smallint

Belge Türü

 

 

 

 

 






EXPLAIN

Varchar(50)

Açıklama

 

 

 

 

 






DOCUMENTNR

Varchar (16)

Belge No

 

 

 

 

 






DOCUMENTDATE

datetime

Belge Tarihi

 

 

 

 

 






PAYTYPE

Varchar(50)

Ödeme Şekli

 

 

 

 

 






UNDOCUMENTED

Smallint

Belge var/yok

 

 

 

 

 






NOPAYMENT

Smallint

Ödeme kaydı olup/olmadığı

 

 

 

 

 

 

 

 










Anchor
page42
page42








EMFLINEREF

İnt

Muhasebe fiş satır referansı

 

 

 




SOURCEFREF

İnt

Kaynak fiş referansı

 

 

 






E-Defter XBRL Alanları;

 

 

DOCUMENTINFO

 




Diyagram

Kullanım

 

 

 




journal

gl-cor:entriesType

ledger

 

 



gl-cor:uniqueID

YEV20110001

 


KEB20110001

 

 



gl-cor:language

ISO 639-1988 dil kodları

 

 



gl-cor:creationDate

yyyy-aa-gg

 

 



gl-bus:creator

Serbest metin

 

 



gl-cor:entriesComment

Serbest metin

 

 



gl-cor: periodCoveredStart

yyyy-aa-gg

 

 



gl-cor: periodCoveredEnd

yyyy-aa-gg

 

 



gl-bus: sourceApplication

 

 

 








Anchor
page43
page43





 

 



ENTITYI

NFORMATION

 

 

 

 

 

 

 

 









Diyagram

 

 

 


Kullanım

 

 

 

 

 








gl-bus:phoneNumberDescription

 


Bookkeeper : muhasebeci

 

 

 

 





Controller : denetim birimi

 

 

 

 





Direct : Direkt numara

 

 

 

 





Fax : fax

 

 

 

 





İnvestor – relations : yatırımcı ilişkileri

 

 

 

 





Main : merkez

 

 

 

 





SwiT.C.hboard : telefon santrali

 

 

 

 





Other : diğer

 

 

 

 

 

 

 








gl-bus:phonNumber

 


3 hane şehirlerarası kod numarası 7 hane telefon numarası olmak üzere 10 hane yazılacak

 

 

 

 

 

 

 








gl-bus:entityFaxNumber

 


3 hane şehirlerarası kod numarası 7 hane telefon numarası olmak üzere 10 hane yazılacak

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 








gl-bus:entityEmailAddress

 

 










gl-bus: organizationIdentifier

 


Tüzel kişiler için ünvan ticaret sicil gazetesinde yer aldığı gibi yazılacak, gerçek kişler için ad

 

 

 

 





soyad sırasına uygun yazılacak

 

 

 

 

 

 

 








gl-bus:organizationDescription

 


Gerçek kişiler için "Adı Soyadı"

 

 

 

 





Tüzel kişiler için "Kurum Ünvanı"

 

 

 

 





İfadeleri yazılır

 

 

 

 

 

 

 








gl-bus:

 


Bina ve kapı numarası / ile ayrılarak yazılacaktır

 

 

 

 

 

 

 

 

 



organizationBuildingNumber

 

 










gl-bus: organizationAddressStreet

 


Serbest metin

 

 

 

 

 

 

 








gl-bus:

 


Serbest metin

 

 

 

 

 

 

 

 

 



organizationAddressStreet2

 

 










gl-bus: organizationAddressCity

 


Serbest metin

 

 

 

 

 

 

 








gl-bus:

 


Numeric olarak yazılacak

 

 

 

 



organizationAddressZipOrPostalC

 

 





 

 

 

 

 

 

 

ode

 

 










gl-bus:

 


Serbest metin

 

 



organizationAddressCountry

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 























Anchor
page44
page44






gl-bus: webSiteURL

Web sitesinin geçerli URL adresi yazılmalı

 

 



gl-bus: businessDescription

NACE kodu yazılacak

 

 

 



gl-bus: fiscalYearStart

 



yyyy-aa-gg

 

 



gl-bus: fiscalYearEnd

yyyy-aa-gg

 

 



gl-bus: accountantName

Serbest metin

 

 

 

 



gl-bus:

Bina numarası ile kapı numarası / ile ayrılacak

accountantBuildingNumber

 




gl-bus: accountantStreet

Serbest metin

 

 



gl-bus: accountantAddressStreet2

Serbest metin

 

 



gl-bus: accountanT.C.ity

Serbest metin

 

 



gl-bus: accountanT.C.ountry

Serbest metin

 

 

 

 



gl-bus:

numeric

accountantZipOrPostalCode

 




 

 

 

 

gl-bus:

Sözleşme açıklaması, sözleşme çeşidi, sözleşme tarihi ve numarası aralarına / işareti

accountantEngagementTypeDesc

konularak yazılacak

ription

 






gl-bus:

Bookkeeper : muhasebeci

accountanT.C.ontactPhoneNumber

Controller : denetim birimi

Description

Direct : Direkt numara

 


Fax : fax

 


İnvestor – relations : yatırımcı ilişkileri

 


Main : merkez

 


SwiT.C.hboard : telefon santrali

 


Other : diğer

 

 

 

 

 

 



gl-bus:

3 hane alan kodu 7 hane telefon numarası numeric olarak yazılır

accountanT.C.ontactPhoneNumber

 






 

 

gl-bus:

3 hane alan kodu 7 hane fax numarası bu alana yazılır

accountanT.C.ontactFaxNumber

 




gl-bus:

e-posta adresi yazılır

accountanT.C.ontactEmailAddress

 

 

 






Anchor
page45
page45



YEVMİYE DEFTERİ

 

 

ENTRYHEADER

 




Diyagram

Kullanım

 

 



gl-cor:enteredBy

Yevmiye kaydını oluşturan operatörün Adı soyadı

 

 



gl-cor:enteredDate

yyyy-aa-gg

 

 



gl-cor:entryNumber

Serbest metin

 

 



gl-cor: entryComment

Serbest metin

 

 



gl-bus: totalDebit

Toplam borç, parasal olarak yazılacak

 

 



gl-bus: totalCredit

Toplam alacak, parasal olarak yazılacak

 

 



gl-cor: entryNumberCounter

Yevmiye madde numarası yazılacak

 

 



gl-cor:lineNumber

Hesap dönemi başlangıcından sonuna kadar yevmiye defterinin her satırı için 1 den başlayıp

 


devam eden numara yazılacaktır.

 

 



gl-cor:lineNumberCounter

Yevmiye satırı ile yevmiye madde numarası bağlantısı bu eleman aracılığı ile kurulacağından

 


her yevmiye satırı için ilgili yevmiye madde numarası yazılacaktır

 

 



gl-cor:accountMainID

Ana hesap kodu numeric yazılır

 

 



gl-cor:accountMainDescription

Serbest metin

 

 



gl-cor:accountSubDescription

Serbest metin

 

 



gl-cor:accountSubID

Alt hesabın numarası ana hesap kodunu da içerecek biçimde yazılır

 

 



Anchor
page46
page46

gl-cor:amount

Parasal tutar olarak yazılacak

 

 

 

 

 

 

 





gl-cor:debiT.C.rediT.C.ode

Bu alanda sadece borç için "D" alacak için "C" kullanılacak

 





 

 

 

gl-cor:postingDate

yyyy-aa-gg

 





gl-cor:documentType

Check: Çek

 

 

 



İnvoice: Fatura

 



 

Order-customer: müşteri sipariş belgesi

 



Order-vendor: satıcı sipariş belgesi

 

 

 



Voucher: senet

 



 

Shipment: navlun

 



 

Receipt: makbuz

 



 

 

 

Other: diğer

 





 

 

 

 

 

 

gl-cor: documentTypeDescription

documentType Other yazılmışsa belge tipi bu alana yazılacak Serbest metin

 








 

 

 

gl-cor:documentNumber

Serbest metin

 





 

 

 

gl-cor:documentReference

Serbest metin

 





 

 

 

gl-cor:documentDate

yyyy-aa-gg

 





 

 

 

gl-bus:paymentMethod

Serbest metin

 





gl-cor:detailComment

Serbest metin

 

 

 

 

















Anchor
page47
page47

BÜYÜK DEFTER
ENTRYHEADER /DETAIL


 

 

 




Diyagram

 

 

 

 


Kullanım

 

 

 

 

 

 










gl-bus:totalDebit

 


İlgili tarih itibariyle ana hesap borç toplamları ile alacak toplamları arasındaki pozitif fark

 

 

 

 

 

 

 

 






yazılacak.Alacak toplamı daha büyükse sıfır yazılacak.

 

 

 

 

 

 










gl-bus:totalCredit

 


İlgili tarih itibariyle ana hesap alacak toplamları ile borç toplamları arasındaki pozitif fark

 

 

 

 

 

 

 

 






Yazılacak Borç toplamı daha büyükse sıfır yazılacak.

 

 

 

 

 

 










gl-or:lineNumber

 


Hesap dönemi başlangıcından sonuna kadar yevmiye defterinin her satırı için 1'den başlayıp

 

 

 

 

 

 

 

 






devam eden numara yazılacaktır.

 

 

 

 

 

 










gl-cor:lineNumberCounter

 


Yevmiye satırı ile yevmiye madde numarası bağlantısı bu eleman aracılığı ile kurulacağından

 

 

 

 

 






her yevmiye satırı için ilgili yevmiye madde numarası yazılacaktır.

 

 

 

 

 

 

 

 

 










gl-cor:accountMainID

 


Ana hesap kodu numeric yazılır.

 

 

 

 

 

 

 

 

 










gl-cor:accountMainDescription

 


Serbest metin

 

 

 

 

 

 

 

 

 










gl-cor:accountSubDescription

 


Serbest metin

 

 

 

 

 

 

 

 

 










gl-cor:accountSubID

 


Alt hesabın numarası ana hesap kodunu da içerecek biçimde yazılır.

 

 

 

 

 

 

 

 

 










gl-cor:amount

 


Parasal tutar olarak yazılacak.

 

 

 

 

 

 

 

 

 










gl-cor:debiT.C.rediT.C.ode

 


Bu alanda sadece borç için "D" alacak için "C" kullanılacak

 

 

 

 

 

 

 

 

 










gl-cor:postingDate

 


yyyy-aa-gg

 

 

 

 

 

 

 

 

 










gl-cor:documentType

 


Check: Çek

 

 

 

 

 






İnvoice: Fatura

 

 

 

 

 






Order-customer: müşteri sipariş belgesi

 

 

 

 

 






Order-vendor: satıcı sipariş belgesi

 

 

 

 

 






Voucher: senet

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

























Anchor
page48
page48




 


Shipment: navlun

 


Receipt: makbuz

 


Other: diğer

 

 



gl-cor: documentTypeDescription

documentType Other yazılmışsa belge tipi bu alana yazılacak Serbest metin

 

 



gl-cor:documentNumber

Serbest metin

 

 



gl-cor:documentReference

Serbest metin

 

 



gl-cor:documentDate

yyyy-aa-gg

 

 



gl-bus:paymentMethod

Serbest metin

 

 



gl-cor:detailComment

Serbest metin