Message-ID: <831251081.103636.1711646971977.JavaMail.DOCSERVER$@docserver> Subject: Exported From Confluence MIME-Version: 1.0 Content-Type: multipart/related; boundary="----=_Part_103635_1419435355.1711646971977" ------=_Part_103635_1419435355.1711646971977 Content-Type: text/html; charset=UTF-8 Content-Transfer-Encoding: quoted-printable Content-Location: file:///C:/exported.html =C4=B0ndirilecek KDV Listesi

=C4=B0ndirilecek KDV Listesi

e-Beyannameler b=C3=B6l=C3=BCm=C3=BCnde yer alan indirilecek KDV= listesi iki ba=C5=9Fl=C4=B1ktan olu=C5=9Fur; Genel Bilgiler ve = =C4=B0ndirilecek KDV Listesi.

Genel Bilgiler b=C3=B6l=C3=BCm=C3=BCnde idari bilgilerle m=C3=BCkellefe = ait bilgiler listelenmektedir.

=C4=B0ndirilecek KDV Listesi Ba=C5=9Fl=C4=B1klar=C4=B1:=

Al=C4=B1m faturas=C4=B1n=C4=B1n Tarihi: Bu alana al=C4=B1=C5=9F hareketinin tarihi GG.AA.YYYY (g=C3=BCn/ay/y=C4= =B1l) format=C4=B1nda gelir.

Al=C4=B1=C5=9F Faturas=C4=B1n=C4=B1n Serisi: = ;Al=C4=B1=C5=9F faturalar=C4=B1nda girilen seri numaras=C4=B1 bu ala= na aktar=C4=B1l=C4=B1r. Bilindi=C4=9Fi =C3=BCzere fatura serileri "A5" gibi= harf ve rakamlardan olu=C5=9Fabilece=C4=9Fi gibi "B" gibi sadece harften o= lu=C5=9Fabilir. Faturalar=C4=B1n serileri A-5, A 5, A/5 =C5=9Feklinde olsa = bile (harf ve rakamlar=C4=B1n aras=C4=B1nda "-, /, bo=C5=9Fluk" gibi karakt= er olmaks=C4=B1z=C4=B1n) biti=C5=9Fik olarak "A5" =C5=9Feklinde gelir.

Al=C4=B1=C5=9F faturalar=C4=B1nda seri numaras=C4=B1 belirtilmedi=C4=9Fi= nde, bu alana "Belge No" alan=C4=B1ndaki bilgi aktar=C4=B1l=C4=B1r.

Al=C4=B1=C5=9F Faturas=C4=B1n=C4=B1n S=C4=B1ra No'su: Bu alana al=C4=B1=C5=9F faturas=C4=B1n=C4=B1n s=C4=B1ra nu= maras=C4=B1 gelir.

Sat=C4=B1c=C4=B1n=C4=B1n Ad=C4=B1 Soyad=C4=B1 Unvan=C4=B1: Bu alana al=C4=B1=C5=9F faturas=C4=B1n=C4=B1 d=C3=BCz= enleyen sat=C4=B1c=C4=B1n=C4=B1n ad=C4=B1-soyad=C4=B1/unvan=C4=B1 gelir.

Sat=C4=B1c=C4=B1n=C4=B1n Vergi Kimlik Numaras=C4=B1/TC Kimlik Nu= maras=C4=B1: Bu alana sat=C4=B1c=C4=B1 t=C3=BCze= l ki=C5=9Fi/ortakl=C4=B1k ise vergi kimlik numaras=C4=B1; sat=C4=B1c=C4=B1 = ger=C3=A7ek ki=C5=9Fi ise TC kimlik numaras=C4=B1 gelir.

E=C4=9Fer sat=C4=B1c=C4=B1 yurtd=C4=B1=C5=9F=C4=B1nda veya serbest b=C3= =B6lgede ise (yani al=C4=B1=C5=9F ithalat ise) bu alana "1111111111" gelmel= idir.

Al=C4=B1nan Mal veya Hizmetin Cinsi: = Bu alana al=C4=B1nan mal / hizmetin kodu gelir.

Al=C4=B1=C5=9F faturas=C4=B1 ile birden fazla mal/hizmet al=C4=B1nd=C4= =B1 ise bu alana =C3=A7ok genel olmamak kayd=C4=B1yla ana ba=C5=9Fl=C4=B1kl= ar halinde virg=C3=BClle ay=C4=B1rarak al=C4=B1nan mallar=C4=B1n / hizmetle= rin kodlar=C4=B1 gelir.

Al=C4=B1nan Mal veya Hizmetin Miktar=C4=B1: = Bu alana al=C4=B1nan mal/hizmetin miktar=C4=B1 gelir.

Al=C4=B1=C5=9F Faturas=C4=B1n=C4=B1n KDV Hari=C3=A7 Tutar=C4=B1:=  Bu alana Al=C4=B1=C5=9F Faturas=C4=B1n=C4=B1n K= DV hari=C3=A7 tutar=C4=B1 gelir.

=C3=96rne=C4=9Fin A mal=C4=B1 100 TL ve %8'lik KDV'ye t=C3=A2bi, B mal= =C4=B1 200 TL ve %18'lik KDV'ye t=C3=A2bi, bu iki malzemenin toplam KDV har= i=C3=A7 tutar=C4=B1 (100 + 200 =3D) 300 TL olup bu alana 300,00 tutar=C4=B1= yans=C4=B1r.

Al=C4=B1=C5=9F Faturas=C4=B1n=C4=B1n KDV'si: = ;Bu alana al=C4=B1=C5=9F faturas=C4=B1n=C4=B1n KDV'si gelir.

=C3=96rne=C4=9Fin A mal=C4=B1 100 TL ve %8'lik KDV'ye t=C3=A2bi, B mal= =C4=B1 200 TL ve %18'lik KDV'ye t=C3=A2bi malzemenin toplam KDV tutar=C4=B1= (100x%8) + (200x%18) =3D 44 TL olup bu Alana 44,00 tutar=C4=B1 gelir.
Sat=C4=B1c=C4=B1 yurtd=C4=B1=C5=9F=C4=B1nda vey= a serbest b=C3=B6lgede ise (yani al=C4=B1=C5=9F ithalat ise) bu durumda bu = alana (faturada KDV olmayaca=C4=9F=C4=B1 i=C3=A7in) al=C4=B1ma ili=C5=9Fkin= g=C3=BCmr=C3=BCk makbuzunda g=C3=B6sterilen ve m=C3=BCkellef=C3=A7e indiri= m konusu yap=C4=B1lan KDV tutar=C4=B1 manuel girilmelidir.

GGB Tescil No'su: Bu alana sat=C4=B1c= =C4=B1 yurtd=C4=B1=C5=9F=C4=B1nda veya serbest b=C3=B6lgede ise (yani al=C4= =B1m hareketi ithalat ise) al=C4=B1ma ili=C5=9Fkin g=C3=BCmr=C3=BCk giri=C5= =9F beyannamesinin (GGB) tescil numaras=C4=B1 gelir.

Al=C4=B1m hareketi ithalat de=C4=9Filse yurti=C3=A7inden al=C4=B1m yap= =C4=B1ld=C4=B1 ise bu s=C3=BCtun bo=C5=9F gelmelidir. Ayn=C4=B1 =C5=9Fekild= e yurtd=C4=B1=C5=9F=C4=B1ndan bir hizmet al=C4=B1m=C4=B1 s=C3=B6z konusu is= e ve bir g=C3=BCmr=C3=BCk giri=C5=9F beyannamesi yoksa bu alan yine bo=C5= =9F gelmelidir.

Belgenin =C4=B0ndirim Hakk=C4=B1n=C4=B1n Kullan=C4=B1ld=C4=B1=C4= =9F=C4=B1 KDV D=C3=B6nemi: Bu alan sadece "406-= =C4=B0ndirimli Orana Tabi =C4=B0=C5=9Flemler" dolay=C4=B1s=C4=B1yla KDV iad= esi talep eden m=C3=BCkelleflerce manuel olarak doldurulmal=C4=B1d=C4=B1r.<= /p>

Giri=C5=9Fi yap=C4=B1lan faturan=C4=B1n indirim hakk=C4=B1n=C4=B1n kulla= n=C4=B1ld=C4=B1=C4=9F=C4=B1 (yasal deftere kaydedildi=C4=9Fi) KDV d=C3=B6ne= mi y=C4=B1l, ay =C5=9Feklinde arada bo=C5=9Fluk b=C4=B1rakmaks=C4=B1z=C4=B1= n yaz=C4=B1l=C4=B1r. =C3=96rne=C4=9Fin 2009 Ocak d=C3=B6nemi i=C3=A7in "200= 901"; 2009 =C5=9Eubat d=C3=B6nemi i=C3=A7in "200902" =C5=9Feklinde giri=C5= =9F yap=C4=B1lmal=C4=B1d=C4=B1r. E=C4=9Fer m=C3=BCkellefin "406-=C4=B0ndiri= mli Orana T=C3=A2bi =C4=B0=C5=9Flemler" dolay=C4=B1s=C4=B1yla iade talebi b= ulunmuyorsa 11 No'lu S=C3=BCtun olan "Belgenin =C4=B0ndirim Hakk=C4=B1n=C4= =B1n Kullan=C4=B1ld=C4=B1=C4=9F=C4=B1 KDV D=C3=B6nemi" s=C3=BCtunu bo=C5=9F= b=C4=B1rak=C4=B1l=C4=B1r.

=C4=B0hracat=C4=B1na Arac=C4=B1l=C4=B1k Edilen Firman=C4=B1n Ver= gi kimlik Numaras=C4=B1/TC Kimlik Numaras=C4=B1: Bu alan sadece ba=C5=9Fkaca firmalar=C4=B1n ihracat=C4=B1na arac=C4=B1l=C4= =B1k eden D=C4=B1=C5=9F Ticaret Sermaye =C5=9Eirketleri ve Sekt=C3=B6rel D= =C4=B1=C5=9F Ticaret =C5=9Eirketlerince manuel doldurulmas=C4=B1 gereken bi= r aland=C4=B1r.

Ba=C5=9Fkaca firmalar=C4=B1n ihracat=C4=B1na arac=C4=B1l=C4=B1k eden D= =C4=B1=C5=9F Ticaret Sermaye =C5=9Eirketi veya Sekt=C3=B6rel D=C4=B1=C5=9F = Ticaret =C5=9Eirketi kendi indirilecek KDV listesinin giri=C5=9Fini yaparke= n 12 No'lu s=C3=BCtuna kendi vergi kimlik numaras=C4=B1n=C4=B1; ihracat=C4= =B1na arac=C4=B1l=C4=B1k ettikleri firman=C4=B1n indirilecek KDV listesini = girerken 12 No'lu s=C3=BCtuna ihracat=C4=B1na arac=C4=B1l=C4=B1k ettikleri = firman=C4=B1n vergi kimlik numaras=C4=B1n=C4=B1 kaydetmelidirler.

E=C4=9Fer iade talep eden m=C3=BCkellef, ba=C5=9Fkaca firmalar=C4=B1n ih= racat=C4=B1na arac=C4=B1l=C4=B1k eden D=C4=B1=C5=9F Ticaret Sermaye =C5=9Ei= rketi veya Sekt=C3=B6rel D=C4=B1=C5=9F Ticaret =C5=9Eirketi de=C4=9Filse bu= alan bo=C5=9F b=C4=B1rak=C4=B1lacakt=C4=B1r.

Kullan=C4=B1c=C4=B1 ilgili d=C3=B6neme ait =C4=B0ndirilecek KDV Listesin= e aktard=C4=B1=C4=9F=C4=B1 bilgileri "F9 Excel Dosyas=C4=B1 Olu=C5=9Ftur" s= e=C3=A7ene=C4=9Fi ile Excel dosyas=C4=B1 format=C4=B1nda bilgisayar=C4=B1na= kaydedebilir.


------=_Part_103635_1419435355.1711646971977--