Genel Muhasebe/İşlemler bölümünde yer alan SMM mahsup işlemleri TFRS seçeneği satılan malın maliyetinin TFRS'ye göre muhasebeleştirilmesi için kullanılır.

TFRS kapsamında satılan malın muhasebeleştirilmesinde kullanılacak muhasebe hesap kodları, faturalar üzerinde sağ fare tuşu menüsündeki SMM Muhasebe Hesap Kodları (TFRS) seçeneği ile, faturalar listesinde sağ fare tuşu menüsündeki SMM Muhasebe Kodları (TFRS) seçeneği ile, Muhasebe bölümünde Muhasebe Bağlantı kodları menüsündeki Malzeme Kartları seçeneği ile ya da malzeme kartı üzerinde Muhasebe Hesapları seçeneği ile verilebilir.

Satılan malın maliyeti TFRS'ye göre iki şekilde muhasebeleştirilebilir:

• Satış faturaları listesinde sağ fare düğmesi menüsünde yer alan SMM Mahsubu Oluştur (TFRS) seçeneği ile muhasebeleştirilebilir
• Genel Muhasebe program bölümünde İşlemler menüsü altında yer alan Muhasebeleştirme seçeneği ile muhasebeleştirilebilir.

Satış Faturaları Listesinden TFRS Kapsamında SMM Mahsubu Oluşturma

TFRS kapsamında satılan malın maliyetinin muhasebeleştirilmesi işlemi satış faturaları listesinden tek tek oluşturulur. Bunun için sağ fare düğmesi menüsündeki "SMM Mahsubu Oluştur (TFRS)" seçeneği kullanılır.

Bu seçenek yalnızca muhasebeleştirilmiş satış faturaları üzerindeki menüde yer alır.

"SMM Mahsubu Oluştur TFRS" seçildiğinde, mahsup oluşturma işleminde geçerli olacak kriterlerin belirleneceği filtreler şunlardır:

Muhasebeleştirme Kontrolü: Muhasebeleştirme işleminin sonucunda oluşacak mahsup fişinin kontrol edildikten sonra kaydedilmesi isteniyorsa bu filtre satırında "Yapılacak" seçeneği işaretlenir. Bu durumda oluşacak her mahsup fişi ekrana gelir; incelendikten sonra kaydedilir. Filtrede "Yapılmayacak" seçilirse oluşan fişler doğrudan ilgili bölümlerde işaretlenir ve muhasebeleştirme dosyasına yazılır.

Satır Birleştirme: Muhasebeleştirilen faturada aynı karta ait ve muhasebe bağlantı kodları aynı olan satırların ne şekilde muhasebeleştirileceği bu filtre ile belirlenir. Satır Birleştirme "Evet" olarak seçilirse fatura içinde aynı karta ait olan ve aynı muhasebe hesap kodları ile izlenecek satırlar birleştirilir. Muhasebeleştirme sonucunda oluşacak mahsup fişinde tek satır olarak yer alır.

Muhasebe Fişi Genel Açıklaması: Muhasebeleştirme sonucunda oluşacak mahsup fişinin genel açıklamasının içeriği bu filtre satırında belirlenir. Genel açıklamanın yeniden oluşturulması istenirse "Yeniden Oluşturulacak" seçimi yapılır. Açıklama program tarafından oluşturulur. "Muhasebeleşen Fişten Gelecek" seçimi yapılırsa, muhasebeleştirilen fatura genel açıklaması oluşan mahsup fişine aktarılır.

Muhasebe Fişi Satır Açıklaması: Muhasebeleştirme işlemi sonucunda oluşacak mahsup fişi satırlarına açıklama bilgisinin gelmesi için bu filtre satırı kullanılır.

Önce Maliyetlendirme Servisi Çalışsın: Muhasebeleştirme işleminden önce maliyetlendirme servisinin çalıştırılması isteniyorsa bu filtre satırında "Evet" seçeneği işaretlenir.

Gün İçerisinde Önce Girişler Dikkate Alınsın: Gün içinde yapılan işlemler sonucunda saat bilgisinden dolayı negatife düşme söz konusu olabilir. Bunun için önce girişlerin dikkate alınması önemlidir. Bu filtre satırında "Evet" seçiminin yapılması durumunda gün içi hareketlerde önce girişler dikkate alınır.

Muhasebe Fişi Tarih Ataması: Bu filtre satırında geçerli olacak muhasebe fiş tarihi öndeğeri belirlenir.

Muhasebe Fişi Tarihi: Muhasebe fişi tarih ataması filtre satırında "Muhasebe Fiş Tarihi Filtresinden Atanacak" seçeneğinin tercih edilmesi durumunda, geçerli olacak tarih bu filtre satırında girilen tarih olacaktır.

Filtre satırlarında yapılan koşul belirleme işleminden sonra "Tamam" düğmesi tıklanır ve TFRS kapsamında SMM mahsubu oluşturma işlemi tamamlanır.

TFRS Kapsamında SMM Mahsubu Oluşturma İşleminin Genel Muhasebe Bölümünden Yapılması

TFRS'ye göre SMM mahsubu oluşturma işlemi Genel Muhasebe bölümünde İşlemler menüsü altında yer alan Muhasebeleştirme seçeneğinde SMM Mahsup İşlemleri (TFRS) ile toplu olarak kaydedilir. SMM mahsubu oluşturma işleminde geçerli olacak koşullar filtre satırlarında belirlenir. SMM mahsubu oluşturma işleminde geçerli olacak filtre seçenekleri şunlardır

Tarih Aralığı: Bu filtre satırında, hangi tarihler arasındaki işlemlerin muhasebeleştirileceği belirlenir. Başlangıç ve bitiş tarih aralığı verilir.

İşyeri No: Program bölümlerinde yapılan işlemleri işyerlerine göre muhasebeleştirmek için kullanılır. İşlemleri muhasebeleştirilecek işyerleri işaretlenerek seçilir.

Bölüm No: Program bölümlerinde yapılan işlemleri, işlemi yapan bölüme göre muhasebeleştirmek için kullanılır. İlgili bölüm ya da bölümler işaretlenerek belirlenir.

Ambar No: Program bölümlerinde yapılan işlemleri, ambarlara göre muhasebeleştirmek için kullanılır. İlgili ambar ya da ambarlar işaretlenerek belirlenir.

Fiş No: Muhasebeleştirilecek işlemleri fiş numaralarına göre filtrelemek için kullanılır. Grup ya da aralık tanımı yapılır ve hangi fişlerin dikkate alınacağı belirlenir.

Fiş Özel Kodu: Muhasebeleştirilecek işlemleri fiş özel koduna göre filtrelemek için kullanılır. Grup ya da aralık tanımı yapılır ve hangi fişlerin dikkate alınacağı belirlenir.

Fiş Yetki Kodu: Muhasebeleştirilecek işlemleri fiş yetki koduna göre filtrelemek için kullanılır. Grup ya da aralık tanımı yapılır ve hangi fişlerin dikkate alınacağı belirlenir.

Fiş Türü: Muhasebeleştirilecek işlemleri fiş türlerine göre filtrelemek için kullanılır.

Muhasebeleştirme Periyodu: Muhasebeleştirme yapıldığında hangi aralıktaki işlemlerin birleştirilerek mahsup oluşturulacağı bu filtre ile belirlenir. "Günlük", "Haftalık", "Aylık" seçeneklerini içerir.

Muhasebeleştirme Şekli: Bu filtre satırında muhasebeleştirme işleminin ne şekilde yapılacağı belirlenir. "Genel", "İşyerlerine Göre", "Birebir" ve "İşyerlerine ve Bölümlere Göre" olmak üzere dört seçeneklidir. Genel seçiminde muhasebeleştirme tarihleri satırında verilen tarih aralığında kalan işlemler muhasebeleştirildiğinde tek bir mahsup fişi oluşur. İşyerlerine Göre seçiminde muhasebeleştirme yapılan program bölümünde kaydedilen işlemler işyerlerine göre muhasebeleştirilir. Her işyerine ait işlemler için ayrı mahsup fişi oluşturulur. Birebir seçiminde, yapılan işlemlerin her biri ayrı bir mahsup fişi ile muhasebeye aktarılır. İşyerlerine ve Bölümlere Göre seçiminde ise işlemler işyeri ve bölümlere göre muhasebeleştirilir.

Muhasebeleştirme Kontrolü: Muhasebeleştirme işlemi ile program bölümlerinde yapılan işlemler muhasebeye aktarılır ve mahsup fişleri program tarafından otomatik olarak oluşturulur. Muhasebeleştirme yapılırken oluşan mahsup fişlerinin tek tek ekrana gelmesi ve kontrol edildikten sonra kaydedilmesi istenirse bu filtre satırında "Yapılacak" seçeneğinin işaretlenmesi gerekir. Bu durumda oluşturulan her mahsup fişi ekrana gelir. İncelendikten sonra kaydedilir. "Yapılmayacak" seçeneği işaretlenirse, muhasebeleştirme sonucunda oluşan fişler doğrudan ilgili bölümlerde işaretlenir ve muhasebeleştirme dosyasına yazılır.

Satır Birleştirme: Muhasebeleştirilen fişlerde aynı karta ait ve muhasebe bağlantı kodu aynı olan satırların ne şekilde muhasebeleştirileceği bu filtre satırında belirlenir. "Evet" ve "Hayır" olmak üzere iki seçeneklidir. "Evet" seçiminde aynı fiş içinde aynı karta ait olan ve aynı muhasebe hesap kodları altında izlenecek satırlar birleştirilecek muhasebeleştirilir.

Muhasebe Fişi Genel Açıklaması: Muhasebeleştirme sonucunda oluşacak mahsup fişi genel açıklamasının içeriği bu filtre satırında belirlenir. Filtre, "Yeniden Oluşturulacak" ve "Muhasebeleşen Fişten Gelecek" olmak üzere iki seçeneklidir. "Yeniden Oluşturulacak" seçiminde, açıklama program tarafından yeniden oluşturulur. "Muhasebeleşen Fişten Gelecek" seçiminde ise, fiş için girilen açıklama mahsup fişine aynen aktarılır.

Muhasebe Fişi Satır Açıklaması: Muhasebeleştirme işlemi sonucunda oluşacak muhasebe fişlerinde açıklayıcı satırlar oluşturmak için kullanılır.

Önce Maliyetlendirme Servisi Çalışsın: Muhasebeleştirme işleminden önce maliyetlendirme servisinin çalıştırılması isteniyorsa bu filtre satırında "Evet" seçeneği işaretlenir.

Gün İçerisinde Önce Girişler Dikkate Alınsın: Gün içinde yapılan işlemler sonucunda saat bilgisinden dolayı negatife düşme söz konusu olabilir. Bunun için önce girişlerin dikkate alınması önemlidir. Bu filtre satırında "Evet" seçiminin yapılması durumunda gün içi hareketlerde önce girişler dikkate alınır.

SMM Oluşturma Türü (TFRS): Bu filtre satırı "Güncel Maliyetler" ve "Fark Maliyetleri" olmak üzere iki seçeneklidir. Güncel Maliyetler seçiminde, SMM mahsubu muhasebeleştirilen satış faturalarına ait güncel maliyetler için oluşturulur. Fark Maliyetleri seçiminde ise önceden SMM oluşturulmuş satış faturaları için herhangi bir nedenden dolayı (fiyat farkları vb.) maliyetin değişmesi durumunda ilgili fark kadar SMM mahsubu oluşturulur. Oluşan mahsup fişleri muhasebe fişleri listesinde doküman türü ile listelenir. Güncel maliyetler için oluşan fişler listede M harfi ile, Fark maliyetleri için oluşturulan SMM fişleri ise F harfi ile listelenir.

SMM Mahsubu Tarih Ataması (TFRS): Bu filtre satırında geçerli olacak muhasebe fiş tarihi öndeğeri belirlenir. "Muhasebeleşen Fişin Tarihi Atanacak" seçeneği işaretlenirse TFRS'ye göre oluşacak SMM Mahsubunun tarihi SMM Mahsubunu oluşturmak istediğimiz fişin tarihini alacaktır. İlgili muhasebe fiş tarihi, SMM mahsubu oluşacak fişin tarihinden büyük ise SMM Mahsubu Oluşturma işlemi yapılmaz. "İlgili Muhasebe Fişinin Tarihi Atanacak" seçeneği işaretlenirse, oluşacak SMM Mahsubunun tarihi daha önceden oluşturulmuş ilgili muhasebe fişinin tarihini alır.

"Muhasebe Fiş Tarihi Filtresinden Atanacak" seçeneğinin işaretlenmesi durumunda geçerli olacak tarih muhasebe fiş tarihi filtre satırında girilen tarih olacaktır. Muhasebeleştirme işlemi sonucunda oluşacak mahsup fişlerine muhasebe fiş tarihi filtre satırında belirtilen tarih atanır.

Muhasebe Fişi Tarihi: SMM Mahsubu Tarih Ataması (TFRS) filtre satırında "Muhasebe Fiş Tarihi Filtresinden Atanacak" seçeneğinin işaretlenmesi durumunda, geçerli olacak tarih bu filtre satırında girilen tarih olacaktır.

Muhasebeleşecek Fişler: Hangi fatura türüne ait SMM fişlerinin muhasebeleştirileceği bu filtre satırında belirlenir. Muhasebeleşecek Fişler şu seçenekleri içerir; Hepsi, Satış Faturaları ve İhracat Faturaları.

Cari Hesap Kodu: Hangi cari hesaba ait SMM fişlerinin muhasebeleştirileceği bu filtre satırında belirlenir.